資金的問(wèn)題，也是現在老板非常關(guān)注的一個(gè)問(wèn)題，有一句話(huà)說(shuō)叫現金為王，我在很多的場(chǎng)合下問(wèn)很多的老板，我問(wèn)他，我說(shuō)是利潤更重要，還是現金更重要？結果所有的老板都告訴我是現金更重要，沒(méi)錯，利潤雖然很重要，但是它都遠沒(méi)有現金重要，這篇文章跟大家分享，如何預測資金，防止企業(yè)資金鏈斷裂。
利潤和現金的關(guān)系相當于什么關(guān)系呢？
相當于面包和空氣的關(guān)系。
面包我們沒(méi)有的話(huà)，還可以活個(gè)七天或者多長(cháng)時(shí)間，但是空氣沒(méi)有的話(huà)，我們可能只能活幾分鐘，所以現金就相當于空氣，而利潤相當于面包。
我們知道資金非常的重要，那么企業(yè)如何做資金管理？我們能否預測資金的情況？
答案是可以的。
不論是在經(jīng)營(yíng)一個(gè)企業(yè)，還是去投資，我們都要考慮未來(lái)的若干時(shí)間內，什么時(shí)候會(huì )進(jìn)來(lái)多少錢(qián)，什么時(shí)候會(huì )需要多少錢(qián)，對資金做一個(gè)全方位的評判。
曾經(jīng)有一個(gè)做的非常成功的餐飲企業(yè)，它做了十幾二十年，攢了大量的錢(qián)。
這個(gè)時(shí)候，他看到房地產(chǎn)行業(yè)市場(chǎng)非常的好，于是就把他所有的積蓄資金8個(gè)億，全部都砸到房地產(chǎn)經(jīng)濟去了。
他本來(lái)是想把房地產(chǎn)一搞完，樓一賣(mài)掉，然后就能夠賺到，比如說(shuō)10個(gè)億或者賺到5個(gè)億。
當然這個(gè)他算出來(lái)最終把樓賣(mài)掉賺到的錢(qián)，也叫靜態(tài)的資金推演。
也就是說(shuō)，一切順利的情況下我能夠賺到的錢(qián)。
結果沒(méi)想到，正好碰到了2008年的金融危機，而且是房地產(chǎn)的低迷期。
我們知道2008年的房地產(chǎn)行業(yè)非常的艱難，價(jià)格狂跌，很多企業(yè)都出現了斷供的問(wèn)題。
這個(gè)企業(yè)也不例外，因為建筑公司無(wú)法付錢(qián)，導致停工變成了爛尾樓。
同時(shí)企業(yè)還因為資金流緊張，沒(méi)有辦法繼續干下去。
就在這時(shí)，另外一家房地產(chǎn)公司過(guò)來(lái)跟他談?wù)f(shuō)要花7個(gè)億購買(mǎi)，還說(shuō)現在要是不賣(mài)的話(huà)，過(guò)段時(shí)間可能連7個(gè)億都賣(mài)不了，沒(méi)辦法他就賣(mài)了。
但這個(gè)新接盤(pán)的房地產(chǎn)公司，買(mǎi)過(guò)去以后，把項目繼續干到完工。
等到2009年，房地產(chǎn)行業(yè)開(kāi)始恢復，最后樓盤(pán)一賣(mài)，這個(gè)企業(yè)賺了好幾個(gè)億。
這個(gè)案例當中，為什么最初這家企業(yè)沒(méi)有扛到最后？
問(wèn)題就在于，他在做資金預測的過(guò)程當中，是靜態(tài)的思維。
我投多少錢(qián)，我到了那個(gè)點(diǎn)我就能賺多少錢(qián)，而不去考慮我能不能走到最后一步。
所以企業(yè)家要注意，針對資金比較緊張的企業(yè)，一定要做資金的預測。
運營(yíng)資金管理有這樣一個(gè)公式：
從我們購買(mǎi)原材料，到付款，到賣(mài)出去，到最后收款，這是一整個(gè)的運營(yíng)周期，而這個(gè)運營(yíng)周期時(shí)間的長(cháng)短，決定了我們企業(yè)周轉的快慢。
時(shí)間越短周轉越快，時(shí)間越長(cháng)周轉越慢。
如上圖，采購、付款、銷(xiāo)售、收款，這是一整個(gè)流程。
我把原材料買(mǎi)過(guò)來(lái)以后，過(guò)了30天才付款，然后采購完進(jìn)行了生產(chǎn)加工，最后把它賣(mài)出去。
從采購到生產(chǎn)，這中間一直到銷(xiāo)售，整個(gè)生產(chǎn)周期是60天。
但是銷(xiāo)售完之后，并沒(méi)有當時(shí)收到錢(qián)，而是過(guò)了30天才收款。
也就是說(shuō)，我的應收賬款的天數是30天。
從付款到收款是資金運營(yíng)周期，那么這個(gè)周期是多長(cháng)時(shí)間？
資金運營(yíng)周期=銷(xiāo)售到收款的時(shí)間+存貨的時(shí)間-應付的時(shí)間
而這個(gè)時(shí)間的長(cháng)短，決定了企業(yè)資金運轉過(guò)程當中的好與壞。
也就是資金運營(yíng)周期=30天+60天-30天，最后等于60天。
假如一年周轉360天，除以60天，等于一年周轉6次，這個(gè)時(shí)候就可以算出來(lái)，一年的運營(yíng)資金的周轉次數。
如果一家企業(yè)一年做1.2個(gè)億的營(yíng)業(yè)額，除以6次周轉，等于2000萬(wàn)，那么這個(gè)錢(qián)數就是我今年需要的運營(yíng)資金。
假如明年需要做2.4億，也就是銷(xiāo)售收入要增加1倍，如果這個(gè)時(shí)候還是周轉6次，那我明年就需要4000萬(wàn)的資金。
這4000萬(wàn)的資金，跟我今年賬面上有的2000萬(wàn)的資金比，多出來(lái)2000萬(wàn)，而這2000萬(wàn)就是我資金的缺口。
從1.2億的營(yíng)業(yè)額變到2.4億的營(yíng)業(yè)額，企業(yè)在擴張的過(guò)程當中，存在一個(gè)2000萬(wàn)的資金缺口，這2000萬(wàn)的資金一到位，有4000萬(wàn)的運營(yíng)資金，就可以做到2.4億的營(yíng)業(yè)額。
如果你的企業(yè)只有2000萬(wàn)，你的周轉次數還是6次，那么這個(gè)時(shí)候，你的營(yíng)業(yè)額就不要做太大。
如果你非要做2.4個(gè)億的營(yíng)業(yè)額，你又只有2000萬(wàn)的資金，周轉次數還是6次，那么這個(gè)2.4億除以6，等于4000萬(wàn)，這樣左右不相等。
不相等的結果就是這個(gè)企業(yè)資金鏈斷裂，最后倒閉破產(chǎn)。
因為你做的太快，而你又沒(méi)有這么多錢(qián)，結果導致你的企業(yè)死掉了，所以很多企業(yè)就是這么擴死的。
當然還有一種方法，用2000萬(wàn)還能夠做2.4億，那怎么做呢？
那就是把周轉次數從6次提高到12次。
2.4億除以12次等于2000萬(wàn)，這個(gè)時(shí)候我有2000萬(wàn)，就能夠做到2.4億。
但是這個(gè)12次就意味著(zhù)，360天/X=12次，那就要求資金運營(yíng)周期的天數必須要做到30天。
但是如果你想要把資金的周轉時(shí)間從60天，把它變成30天，這個(gè)時(shí)候就面臨著(zhù)涉及到應收賬款的天數、存貨的周轉天數以及應付款的天數能不能縮短。
如果你沒(méi)辦法做到，那么顯而易見(jiàn)，你要么別做，要么就做1.2億，否則就是自尋死路。
這就是我們企業(yè)整個(gè)資金在運轉的過(guò)程當中，需要涉及到的話(huà)題。
同時(shí)也是職業(yè)經(jīng)理人，中高管必須要不斷的去想盡辦法，通過(guò)建系統來(lái)給我們解決的問(wèn)題。
