分公司財務(wù)交接表
交接單位： 交出人： 交接日期：
交接前提
截止交接日,相關(guān)會(huì )計報表打印成冊, 會(huì )計憑證處理完畢, 會(huì )計檔案整理歸檔, 會(huì )計賬簿登記完畢.
1. 稅務(wù)事項
1) 發(fā)票管理
1.1 購進(jìn)尚未使用的發(fā)票[發(fā)票號碼,購進(jìn)日期]
1.2 購進(jìn)已用的發(fā)票
1.3 已核銷(xiāo)的發(fā)票
1.4 可抵扣進(jìn)項發(fā)票的復印件[裝訂成冊]
1.5 開(kāi)票稅控機操作資料/用戶(hù)名/手冊
2) 納稅申報資料
2.1 營(yíng)業(yè)稅申報表
2.2 所得稅申報資料
2.3 涉稅會(huì )計報表
3) 涉稅相關(guān)資料/證件/申請/稅務(wù)批復
4) 增值稅相關(guān)管理的資料.文件,聯(lián)系人等信息
2. 會(huì )計報表[要求所有報表均需要打印成冊，并經(jīng)單位負責人簽字]
1) 對外報表：
1.1 報表明細:
2) 對內報表：
2.1 報表明細
3) 科目余額表[包括核算項目]
3. 會(huì )計憑證
1) 交接日以前月份的所有會(huì )計憑證[裝訂成冊]
2) 交接日當年度會(huì )計憑證及未裝訂憑證(幾份)
3) 截止交接日,憑證代替事項.
4. 軟件賬號及密碼:
1) 金蝶系統操作用戶(hù)及密碼;
2) 金蝶處理情況
3) 重要文件未處理記錄,公文轉發(fā)情況.
4)
5. 會(huì )計帳薄
1) 歷年帳套的磁盤(pán)備份：
2) 歷年的會(huì )計帳薄明細賬,總賬打印件[要求列明科目、所屬期間等]
6. 往來(lái)帳
1) 交接日上月往來(lái)帳明細表
2) 交接日上月客戶(hù)應收賬款核對表，交接日上月與總部往來(lái)明細核對表
3) 交接日上月客戶(hù)對賬函,截止上季度的客戶(hù)詢(xún)證函, 客戶(hù)對賬清單
4)
7. 固定資產(chǎn)和低值易耗品
1) 固定資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)表
2) 后附明細表
8. 托管商品
1) 商品盤(pán)點(diǎn)表[每月，電子文檔和簽字文檔]
2) 盤(pán)盈盤(pán)虧處理登記表
9. 貨幣資金
1) 庫存現金：盤(pán)點(diǎn)表[截止交接日的盤(pán)點(diǎn)表]
2) 銀行存款：交接日上月或當月銀行對賬單為準,銀行余額調節表,未達賬項明細表;
10. 客戶(hù)合同
1) 物流合同:[平時(shí)對賬的依據]
2)
3) 保證金合同:[編號:有效期,是否在有效期內]
11. 重要文件及資料
1)
12. 財務(wù)證件及資料
1) 國稅及地稅登記本正副本
2) 稅務(wù)查帳報告，年審報告及開(kāi)票資格認證書(shū)等
3) 銀行開(kāi)戶(hù)許可證，公司用銀行儲蓄存折（列出當日余額）/密碼等。
4) 驗資報告
5) 辦公室鑰匙
6) 財務(wù)專(zhuān)用章
7)
13. 保證金項下相關(guān)資料
1) 合同
2) 對賬函
3) 客戶(hù)基礎資料
4) 其他
14. 其他資料
1) 電腦內存儲資料清單
15. 待處理事項
1)
2)
移交人： 接收人： 監交人：
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