電子申報（V3.0）筆記
一：基本操作流程
系統登錄——系統管理（系數注冊——用戶(hù)管理）——基礎資料設置（系統設置——公司基本資料——常用稅目設置）——納科申報（納稅申報初始化）——進(jìn)項發(fā)票管理（掃描認證通過(guò)專(zhuān)用發(fā)票導入——手工錄入其他進(jìn)項發(fā)票）——銷(xiāo)項發(fā)票管理（導入航天WINDOWS版開(kāi)票數據——錄入其它手工銷(xiāo)項發(fā)票）——生成申報表并打印——生成申報盤(pán)——報稅——完稅
二：具體內容
1、 系統登錄 ：系統管理——系統登錄——輸入密碼（剛開(kāi)始都是空）—顯示當前時(shí)間
2、第一次裝機的準備工作：
（1） 系統注冊，填寫(xiě)企業(yè)名稱(chēng)及稅務(wù)登記號，注冊序列號(由服務(wù)單位提供)。每年注冊一次
（2） 用戶(hù)管理，在系統管理的用戶(hù)管理中新增，填寫(xiě)使用者賬號及用戶(hù)姓名（一樣的文字即可），保存，要修改就點(diǎn)擊修改。
（3） 系統設置：基礎資料管理——系統設置——修改——輸入密碼（電腦當日日期：月日，四位數字，隨電腦日期改變的，一般電腦時(shí)間沒(méi)有錯的話(huà)就是當日時(shí)間了）本企業(yè)的開(kāi)票系統選航天WINDOWS版，本企業(yè)采取的認證方式目前是選直接拿紙質(zhì)發(fā)票到稅局掃描認證。
（4） 是否獨立生成財務(wù)報表（如果打鉤，側在主界面刪報表時(shí)不會(huì )刪除資產(chǎn)負債表里面的數據）。
（5） 進(jìn)項票需要量先對比再抵扣（如果打鉤：是針對部分企業(yè)<輔導期一般納稅人>其進(jìn)項抵扣發(fā)票不能在當月進(jìn)行抵扣，而是在當月報送稅局進(jìn)行比對，由稅務(wù)局返回比對方件，在下個(gè)月進(jìn)行申報抵扣。在設置為進(jìn)項發(fā)票需要進(jìn)行對比后抵扣之后，除農產(chǎn)品收購和銷(xiāo)售發(fā)票外的其它所有進(jìn)項發(fā)票在錄入（或導入）后都為待比對狀態(tài)。）
（6） 企業(yè)類(lèi)型：如果不是自來(lái)水公司、電力企業(yè)、成品油企業(yè)都選一般企業(yè)。
（7） 實(shí)際操作：
拿一只空白軟件包盤(pán)到各所在分局COPY初始化資料（包括：常用稅目，公司基本資料，納稅申報初始化ABC三個(gè)表的數據）。
a:公司基本資料：插入A盤(pán)——基礎資料設置——公司基本資料——修改——讀入——我的電腦——A盤(pán)——以公司名明的初始化數據——以SB開(kāi)頭的文件（雙擊）——保存——退出。
b:常用稅目設置：插入A盤(pán)——基礎資料管理——常用稅目設置——常用稅目——讀入——我的電腦——A盤(pán)——以公司名明的初始化數據——以SM開(kāi)頭的文件（雙擊）——退出。
c: 申報初始化：插入A盤(pán)——納稅申報——納稅申報初始化——開(kāi)始——導入——我的電腦——A盤(pán)——以公司名明的初始化數據——以CSH開(kāi)頭的文件（雙擊）——手工錄入初始化月份的資產(chǎn)負債表（年初數）——手工錄入損益表（本年累計數）——保存——審核（有紅字：核準）——退出。
上課練習時(shí)候的操作：
a:公司基本資料：基礎資料管理——公司基本資料設置——修改——讀入——C：\Program files\粵稅科技\企業(yè)電子報稅管理系統——Test files——納稅人基本信息——以SB開(kāi)頭的文件（雙擊）——保存——退出。
b:常用稅目設置：基礎資料管理——:常用稅目設置——常用稅目——讀入——C：\Program files\企業(yè)電子報稅管理系統——Test files——稅目資料——以SM開(kāi)頭的文件（雙擊）——退出。
c: 申報初始化：納稅申報——納稅申報初始化——開(kāi)始——導入——C：\Program files\企業(yè)電子報稅管理系統——Test files——初始化數據——以CSH開(kāi)頭的文件（雙擊）——手工錄入初始化月份的資產(chǎn)負債表（年初數）——手工錄入損益表（本年累計數）——保存——審核（有紅字：核準）——退出。
3、當做銷(xiāo)項發(fā)票導入時(shí)，有P128的提示
原因：開(kāi)票系統中的商品稅目和電子申報系統中的稅目不一致
操作：（1）基礎資料管理——開(kāi)票系統稅目初始化——常用稅目初始化——更新（如果顯示不是稅務(wù)局給的正確的稅目則重新做一次常用稅目的導入）
（2）產(chǎn)品稅目調整——全選（如果只有一個(gè)稅目的時(shí)候就是全選）要修改的記錄——修改——雙擊要修改成的常用稅目——確定——更新——確定。
（3）已開(kāi)發(fā)票稅目調整——選日期（申報月份的時(shí)間）——全選（如果只有一個(gè)稅目的時(shí)候就是全選）要修改的記錄——修改——雙擊要修改成的常用稅目——確定——更新——確定。(出現率極高，只有電子申報和開(kāi)票系統的稅目都一致時(shí)候才能做銷(xiāo)項發(fā)票導入)
重點(diǎn)
三：正常業(yè)務(wù)操作
1、進(jìn)項發(fā)票管理 重點(diǎn)
(1)a實(shí)際操作：
認證而且有密文的增值稅專(zhuān)用發(fā)票：月底拿抵扣聯(lián)及空白軟盤(pán)到所在分局掃描認證——插入軟盤(pán)——打開(kāi)電子申報——進(jìn)項發(fā)票管理——專(zhuān)用進(jìn)項發(fā)票導入——掃描認證通過(guò)專(zhuān)用發(fā)票導入——按讀入RZ00102按紐——選A盤(pán)并打開(kāi)——讀入RZ00102開(kāi)頭的文件（雙擊）——保存。（認證而且有密文的增值稅專(zhuān)用發(fā)票）
b上課練習時(shí)候的操作：進(jìn)項發(fā)票管理——專(zhuān)用進(jìn)項發(fā)票導入——掃描認證通過(guò)專(zhuān)用發(fā)票導入——按讀入RZ00102按紐——選C：\Program files\企業(yè)電子報稅管理系統——Test files——進(jìn)項認證通過(guò)文件——讀入RZ00102開(kāi)頭的文件（雙擊）——保存。（認證而且有密文的增值稅專(zhuān)用發(fā)票）
（2）沒(méi)認證但有密文的增值稅發(fā)票：進(jìn)項發(fā)票管理——防偽稅控進(jìn)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理——新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。但是沒(méi)有認證的發(fā)票不能抵扣。
（3）運輸發(fā)票：新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。（公路、內河的要寫(xiě)明細數據，一張一張輸入，其它可匯總輸入。）
（4）海關(guān)完稅憑證：有兩種方式
1、新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。如果申報前已經(jīng)有海關(guān)票的話(huà)，那么就要一張一張的補錄上去，明細也要一一補錄。
海關(guān)完稅憑證的號碼只能為以下兩種格式：
1）XXXXXXXXXXXXXXXXXX-LXX共22位
2) (XXXX)XXXXXXXXX-LXX
要求第九位都是1
（5）廢舊物資銷(xiāo)售發(fā)票：新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。如果申報前已經(jīng)有廢舊物資票的話(huà)，那么就要一張一張的補錄上去，明細也要一一補錄。
(6)稅局代開(kāi)的增值稅發(fā)票：新增（手工錄入要求要填的欄目，一張一張輸入）——保存——審核。□說(shuō)明：
（1） 稅局代開(kāi)的防偽稅控專(zhuān)用發(fā)票的銷(xiāo)方納稅識別號的第9，10位為大寫(xiě)的’DK’
（2） 如果還存在稅局代開(kāi)的非防偽稅控增值稅發(fā)票，則不錄入密文
（7）進(jìn)項票需要量先對比再抵扣：在設置為進(jìn)項發(fā)票需要進(jìn)行對比后抵扣之后，除農產(chǎn)品收購和銷(xiāo)售發(fā)票外的其它所有進(jìn)項發(fā)票在錄入（或導入）后都為待比對狀態(tài)。運輸票前面種不用對比，申報比對的文件在月末連同本月的申報表一起生成，數據在表六中生成
說(shuō)明：
（1） 專(zhuān)用發(fā)票和稅局代開(kāi)發(fā)票需要先認證然后才能進(jìn)行比對
（2） 待比對發(fā)票不進(jìn)本期申報主表，只會(huì )影響到附表二的‘待抵扣進(jìn)項稅額’部分欄次
其他抵扣：新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核，如果是購買(mǎi)稅控機的普通發(fā)票10%以上的發(fā)票要在表二里面11、36欄手工輸入總的稅額。(暫時(shí))
（8）統一收購發(fā)票是指農產(chǎn)品和廢舊物資的收購，3.0以上版本要求收購企業(yè)向稅局報告收購明細，其中有抵扣聯(lián)的收購發(fā)票可以用于抵扣，無(wú)抵扣聯(lián)的收購發(fā)票不能用于抵扣，只需要上報收購清單
查詢(xún)：a掃描認證通過(guò)專(zhuān)用發(fā)票導入：防偽稅控進(jìn)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
b運輸發(fā)票：運輸發(fā)票——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
c海關(guān)完稅憑證：海關(guān)完稅憑證——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
d廢舊物資；廢舊物資——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
e稅局代開(kāi)的增值稅發(fā)票：稅局代開(kāi)的增值稅發(fā)票——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
f其他抵扣：其他抵扣——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
g統一收購發(fā)票: 統一收購發(fā)票——查詢(xún)——填寫(xiě)條件。
（9）分類(lèi)：a掃描認證通過(guò)專(zhuān)用發(fā)票導入：防偽稅控進(jìn)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
b運輸發(fā)票：運輸發(fā)票——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
c海關(guān)完稅憑證：海關(guān)完稅憑證——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
d廢舊物資：廢舊物資——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
e稅局代開(kāi)的增值稅發(fā)票：稅局代開(kāi)的增值稅——發(fā)票查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
f其他抵扣：其他抵扣——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
2、銷(xiāo)項發(fā)票管理 重點(diǎn)
（1） 防偽稅控機開(kāi)出來(lái)（有密文的）增值稅專(zhuān)用發(fā)票：（針對本公司用防偽稅控機開(kāi)出來(lái)的發(fā)票）銷(xiāo)項發(fā)票管理——航天WINDOWS版開(kāi)票數據導入——選所屬月份——確定——有修復發(fā)票就先要修復發(fā)票的客戶(hù)名稱(chēng)、稅號碼（否則不能保存，需要在專(zhuān)用發(fā)票明細稅目匯總修復）——保存。
（2）有密文的銷(xiāo)項導不入的要手工錄入；銷(xiāo)項發(fā)票管理——防偽稅控銷(xiāo)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理——新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。
（3）廢舊物資：廢舊物資管理——新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。
（4）沒(méi)有密文的其他應稅項目銷(xiāo)項發(fā)票：（包括；非防偽稅控增值稅發(fā)票、、不開(kāi)票銷(xiāo)售項目、查補稅項目）銷(xiāo)項發(fā)票管理——其他應稅項目管理——新增（手工錄入要求要填的欄目）——補充稅目明細——（可以將相同稅率的同一性質(zhì)的發(fā)票一起匯總輸入，在份數輸數字即可）——保存——審核。
（5）普通的銷(xiāo)售發(fā)票：普通發(fā)票管理——新增（手工錄入要求要填的欄目）——保存——審核。如果沒(méi)有系統配置中選擇
（6）發(fā)票核銷(xiāo)是指針對某類(lèi)企業(yè)在領(lǐng)購發(fā)票時(shí)需要對已銷(xiāo)售的發(fā)票進(jìn)行申報，設置本企業(yè)為需要進(jìn)行發(fā)票核銷(xiāo)的企業(yè)，發(fā)票核銷(xiāo)文件在稅局申報后，稅局系統會(huì )返回核銷(xiāo)結果文件，系統需要讀入核銷(xiāo)返回文件，設置發(fā)票的已核銷(xiāo)標志。
（7）稅目明細分配表：是針對DOS版的小容量開(kāi)票系統的稅目分配。
說(shuō)明：
（1） 自動(dòng)選擇的稅目為從稅率相對應的稅目中任意選擇一條，需要用戶(hù)進(jìn)行調整
（2） 稅目分配只能在同一稅率的稅目之間進(jìn)行
（3） 每月只能有一張稅目分配表
（8）專(zhuān)用發(fā)票明細稅目匯總修復：（主要是銷(xiāo)項發(fā)票導入時(shí)，有黃色的修復發(fā)票沒(méi)有修復出現的，而且每做任何一個(gè)申報表都會(huì )出現提示。）
當做表五有P164提示時(shí)：銷(xiāo)項發(fā)票管理——專(zhuān)用發(fā)票明細稅目匯總修復——新增（金額自動(dòng)生成）——補充稅目明細——（可以將相同稅率的同一性質(zhì)的發(fā)票一起匯總輸入，在份數輸數字即可）——保存——審核。
如果在銷(xiāo)項發(fā)票導入時(shí)已經(jīng)對修復發(fā)票進(jìn)行過(guò)修復就不會(huì )再出現比提示。
查詢(xún)：a航天WINDOWS版開(kāi)票數據導入：防偽稅控銷(xiāo)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理
——查詢(xún)——填寫(xiě)條件
1） （注：不能一下子全刪除，只能逐張刪除，已開(kāi)具的發(fā)票為黑色，作廢票為紅色，空白票為綠色，負數票為粉紅色已導出票的背景色為淺黃色）
b廢舊物資：廢舊物資——查詢(xún)——填寫(xiě)條件
c 其他應稅項目：其他應稅項目——查詢(xún)——填寫(xiě)條件
（9）分類(lèi)：a航天WINDOWS版開(kāi)票數據導入：防偽稅控銷(xiāo)項增值稅專(zhuān)用發(fā)票管理——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性
b廢舊物資：廢舊物資——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
c 其他應稅項目：其他應稅項目——查詢(xún)——填寫(xiě)條件——選中發(fā)票——分類(lèi)——選擇要設置的屬性（一般用得最多的是：刪除當前所選發(fā)票）
3、納稅申報表 重點(diǎn)
（原則：做主表之前要先做表二，修改表二要先刪主表）
做報表的時(shí)候就不能直接修改進(jìn)項和銷(xiāo)項的內容，（提示：當前期間正在準備報表，不能修改發(fā)票及憑證資料）只能先刪所有的報表后（變?yōu)闊o(wú)數據狀態(tài)）才能修改。
（1） 表五（本期進(jìn)項、銷(xiāo)售貨物明細）：新增——保存——審核——打印。
（2） 表一（本期銷(xiāo)售情況明細）：新增——保存——審核——打印。
（3） 表二（本期進(jìn)項稅額明細）：新增——保存——審核——打印。其中進(jìn)項稅轉出有14、15、16、17、18、19、20、21可手工錄入。
（4） 表三（防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票申報抵扣明細）：新增——保存——審核——打印。
（5） 表四（防偽稅控增值稅專(zhuān)用發(fā)票存根聯(lián)明細及廢舊物資明細）：新增——保存——審核——打印。
（6） 表六（運輸發(fā)票、海關(guān)完稅憑證、廢舊物資明細表、稅局代開(kāi)的增值稅發(fā)票明細表）：新增——保存——審核——打印。
（7） 主表（納稅申報表）：新增——保存——審核——打印。其中有7、12、15、28、29、30、31、35、37可手工錄入。
（8） 申報說(shuō)明：新增——保存——審核（沒(méi)有也要）——打印。
（9） 資產(chǎn)負債表；新增（手工錄入期末數）——保存——審核——打印。
（10） 損益表：新增（手工錄入本月數）——保存——審核——打印。
（11） 成品油：（有經(jīng)營(yíng)成品油的企業(yè)）新增（手工錄入）——保存——審核——打印。
表一到表六、主表都是系統按照前面的進(jìn)項銷(xiāo)項自動(dòng)生成的，如果不是表里面手工輸入的部分有錯的話(huà)要刪除所有的報表才能修改前面的進(jìn)項或銷(xiāo)項。
4、生成申報盤(pán)（期間系統會(huì )自動(dòng)檢查各報表之間的正確性及平衡性）
納稅申報——納稅申報主界面——選申報所屬月份——生成申報盤(pán)——選取要保存的路徑（一般是A盤(pán)）
建議先生成在硬盤(pán)再COPY到A盤(pán)上，多準備幾只盤(pán)，以免來(lái)回幾次。
5、持所有打印出來(lái)的報表（蓋章）及申報盤(pán)去報稅
6、報稅成功后回公司按“完稅”，如果報稅后前面進(jìn)項、銷(xiāo)項有錯就在納稅申報主界面——選申報月份——撤銷(xiāo)申報，報稅：重填申報表——按中間的刪除（注：冊除報表不等于刪除前面的數據，只是報表的形式狀態(tài)變化而已）——回到前面去修改——修改完再重新生成申報表。
7、如果在做下個(gè)月申報時(shí)候沒(méi)有點(diǎn)上個(gè)月的完稅（提示：當前期間正在準備報表，不能修改發(fā)票及憑證資料），那么要先點(diǎn)完稅才能做。下個(gè)月就直接從進(jìn)項、銷(xiāo)項開(kāi)始做，不用做初始化了。
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