2014-05-14 誠福源理財
青島誠福源理財
專(zhuān)業(yè)國際欠款追收，專(zhuān)心服務(wù)于外貿企業(yè)
防范“洋賴(lài)賬”規避境外險
近年來(lái)，我國一些外向型小商品生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)營(yíng)者因急于把“單子”做大而疏于防范“洋騙子”、“洋賴(lài)賬”的商業(yè)欺詐行為，導致大批國際應收帳款無(wú)法收回而望“洋”興嘆，悔恨交加。
我國外貿面臨世界經(jīng)濟復蘇、國際貿易量快速增長(cháng)的有利環(huán)境，小商品市場(chǎng)持續繁榮，知名度和美譽(yù)度也不斷提高，貿易額也隨之攀升。與此同時(shí)，隨著(zhù)出口份額不斷積累，國際應收帳款的呆帳、死帳也日益增多。商務(wù)部抽樣調查300家中小規模的公司顯示，68%的企業(yè)遇到了帳款方面的糾紛或者麻煩。再以歐洲信用信息集團對義烏市場(chǎng)的調查為例，去年一年，義烏市外貿遭遇詐騙案件就達27起，涉案金額數以?xún)|計，案件規模和涉案金額較前些年均呈上升趨勢。究其原因，是由于義烏市場(chǎng)通行“先賒后付”的經(jīng)營(yíng)方式，打開(kāi)大門(mén)做生意的義烏人，往往對方來(lái)一個(gè)電話(huà)、一張便條就把貨發(fā)出去了。這種簡(jiǎn)單的貨、款交易模式給一些境外不法分子以可乘之機，外商惡性詐騙案例屢見(jiàn)不鮮，給商品生產(chǎn)者和市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)戶(hù)造成巨大經(jīng)濟損失。
國際貿易支付欺詐和風(fēng)險主要體現在以下方面：
一是企業(yè)內部的信用風(fēng)險管理處于空白，沒(méi)有英文版的合同，在訴諸法律時(shí)有些爭議條款不明，很難做出準確判斷；二是賒銷(xiāo)策略制定的隨意性帶來(lái)風(fēng)險和隱患；三是銷(xiāo)售員工的流動(dòng)性較大，容易形成死單，給追償債務(wù)帶來(lái)困難；四是缺乏有效了解外國客戶(hù)的途徑，在交易前無(wú)法獲得對其足夠的信用。造成國際應收帳款被滯的欺詐形式多種，下面介紹幾個(gè)有代表性的案例：
1.海關(guān)圈套。江蘇一紡織廠(chǎng)與印度客戶(hù)進(jìn)行一單總值4萬(wàn)美元的交易，預付款僅10%。貨物抵達目標地后對方故意不查收，卻要求賣(mài)方大幅打折，致使貨物滯留港口。當貨物超過(guò)時(shí)限時(shí)，根據對方清關(guān)條例被強行拍賣(mài)。無(wú)獨有偶，浙江某公司和加拿大一家公司的交易也因被對方海關(guān)清關(guān)低價(jià)強行拍賣(mài)。針對“海關(guān)圈套”的一些特點(diǎn)：如，買(mǎi)家在交易的時(shí)候不還價(jià)、派人進(jìn)行貨物驗收后不簽單等，三個(gè)月的時(shí)限是生死線(xiàn)，因為通常在三個(gè)月后，對方海關(guān)有權對貨物進(jìn)行拍賣(mài)，客戶(hù)就可以低廉的價(jià)格進(jìn)行購買(mǎi)。對于這類(lèi)詐騙，建議賣(mài)家將貨物預付款提高到30%以上，并抓住時(shí)機，須盡早解決收款問(wèn)題。
2.信用證的“奧妙”。杭州外貿公司與孟加拉客戶(hù)的一單6萬(wàn)美元的交易，客戶(hù)信用證因孟加拉的節日而被延誤付款，遭到銀行拒付。信用證付款日期的被延誤而造成的“運期延誤”是由我們賣(mài)方來(lái)買(mǎi)單的。
3.老客戶(hù)突然破產(chǎn)。寧波一電池廠(chǎng)與加拿大的一單貨值達4.8萬(wàn)美元交易中，由于對方是老客戶(hù)，去年8月給其發(fā)貨后對方一直沒(méi)有支付，電話(huà)打過(guò)去后對方稱(chēng)公司現狀非常差，要求延期支付。當企業(yè)委托有關(guān)部門(mén)對這家“老客戶(hù)”進(jìn)行信用調查時(shí)才發(fā)現，對方已于去年4月破產(chǎn)，無(wú)法進(jìn)行追索。此間，溫州一公司同西班牙客戶(hù)交易也演繹了類(lèi)似案例。
4.證據不足。義烏某公司與西班牙客戶(hù)執行交易過(guò)程后，竟被對方拖延債務(wù)致使帳齡長(cháng)達2.5年。由于保留的熱敏紙傳真資料模糊不清失效，沒(méi)有合同和對方的簽字、BL和其他文件等證據，僅有不能作為呈堂證據的雙方往來(lái)的電子郵件，無(wú)法進(jìn)行任何形式的追索。
細細分析，這些洋騙子在支付欺詐方面的手段并不復雜、高明，被詐騙企業(yè)只要提高警惕，防范措施得當，是完全可以避免上當或中止侵害的。
現將一些專(zhuān)家對規避?chē)H應收帳款風(fēng)險的方法列舉如下，供企業(yè)在與境外客戶(hù)交易時(shí)參考。
1.簽合同的時(shí)候，一定要把所有有可能產(chǎn)生爭議的地方列舉進(jìn)去。比如說(shuō)，貨物“質(zhì)量”的問(wèn)題，80%的客戶(hù)都會(huì )以此為借口來(lái)拖延支付，在這種情況下，我們在合同中要把產(chǎn)品的質(zhì)量標準、交貨方式、貨運方式等所有可能產(chǎn)生談判爭議焦點(diǎn)的內容寫(xiě)進(jìn)去，征得對方的同意，最好請法律方面的人士把關(guān)后再簽字。否則一旦產(chǎn)生糾紛后所產(chǎn)生的成本更高，一般中小企業(yè)的利潤都不是很高，打起官司可能很難承受。另外，訂立合同的時(shí)候，一定要使用英文，不要使用其他文字文本，以免在訴訟時(shí)有些多含義的詞句理解方面有差異，給法院的準確判決造成困難；
2.一定要保留好有效文件資料。文件表達的意思要完全、準確，包括交易前雙方所表達的意思，交易中貨物發(fā)送出去到港口對方提貨的時(shí)間。要保留好對方簽字的文件和所有的交易資料。在保存傳真資料時(shí)切記不要保留熱敏紙的傳真文件，一定要用有效保留期較長(cháng)的紙質(zhì)。如果是熱敏紙的資料，則一定要將傳真內容掃描、打印下來(lái)再保存，以備不時(shí)之需；
3.交易之后的回款非常重要。一旦出現對方拖欠，要在第一時(shí)間就把貨款收回來(lái)，不要擔心會(huì )失掉這個(gè)客戶(hù)。涉及的票據一定要簡(jiǎn)化。如銀行轉帳、DP等，中小企業(yè)一定要預防在低成本的情況下的情況下發(fā)生問(wèn)題；
4.企業(yè)內部要建立有效的信用控制體系。調查老客戶(hù)，及時(shí)掌握對方財務(wù)情況，基于對方的財務(wù)情況進(jìn)行授信；
5.了解出口國的國家風(fēng)險，即出口國對于清關(guān)和拍賣(mài)方面的有關(guān)規定；
6.出現問(wèn)題要盡快解決，爭取在第一時(shí)間與國際商帳管理公司聯(lián)絡(luò )，不要存有僥幸心理，給自己造成損失；..嚴防有些私企搞“代辦年貨”、搞“賒銷(xiāo)”。從簽合同、交易跟蹤到最后帳款查示，要看到對方的資信報告，這是交易中很重要的環(huán)節。
