■ 佚名
[摘要]保險業(yè)在我國屬于朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，但同時(shí)也是高風(fēng)險的特殊行業(yè)。為了有效防范和化解保險業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展，必須切實(shí)加強保險業(yè)監管。為此，我們應從我國保險業(yè)發(fā)展實(shí)際和監管現狀出發(fā)，充分借鑒國際保險業(yè)監管的先進(jìn)經(jīng)驗，建立和完善我國保險業(yè)監管體系，不斷提高我國保險業(yè)的監管水平。建立和完善我國保險業(yè)監督體系的若干設想：1．進(jìn)一步確立開(kāi)放型的現代保險業(yè)監管目標和理念。2．盡快完善我國保險業(yè)監管法律法規體系。3．努力改進(jìn)保險業(yè)監管方式和手段。4．加強對國有保險公司的監管。5．要強化保險機構內部控制和行業(yè)自律機制。6．借助中介機構力量加大現場(chǎng)檢查力度。7．加強保險業(yè)監管的國內和國際合作。
保險業(yè)在我國屬于朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，但同時(shí)也是高風(fēng)險的特殊行業(yè)。為了有效防范和化解保險業(yè)風(fēng)險，促進(jìn)保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展，必須切實(shí)加強保險業(yè)監管。為此，我們應從我國保險業(yè)發(fā)展實(shí)際和監管現狀出發(fā)，充分借鑒國際保險業(yè)監管的先進(jìn)經(jīng)驗，建立和完善我國保險業(yè)監管體系，不斷提高我國保險業(yè)的監管水平。
一、國際保險業(yè)監督發(fā)展趨勢
在經(jīng)濟一體化和金融全球化進(jìn)程加快的背景下，全球保險業(yè)的國際化程度不斷加深。各國保險市場(chǎng)相融性不斷增強，保險業(yè)的國際依賴(lài)程度不斷提高，一國保險市場(chǎng)日益成為全球保險市場(chǎng)的不可分割的重要組成部分。保險業(yè)的這種國際化趨勢，使得一國保險市場(chǎng)的發(fā)展非常容易同時(shí)受到國際國內政治、經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展的影響和沖擊。為了避免本國保險業(yè)出現重大波動(dòng)和災難性風(fēng)險，確保本國保險業(yè)安全和健康發(fā)展，各國紛紛制定政策措施，全面加強本國保險業(yè)監管。一方面，各國相應地調整了宏觀(guān)保險監管目標，把保險體系的安全與穩定作為保險監管的首要任務(wù)。綜合起來(lái)看，各國保險監管主要有四大基本目標：一是保持社會(huì )公眾對保險制度體系和機構體系的信任；二是增進(jìn)社會(huì )公眾對保險體系的了解和理解；三是保護保險消費者的合法權益；四是減少和打擊保險行業(yè)的犯罪。另一方面，各國通過(guò)制定法律制度對保險監管部門(mén)提出了如下要求：一是要努力維護本國保險市場(chǎng)的穩定；二是要依法監管，充分尊重保險機構的經(jīng)營(yíng)自主權；三是要平衡和協(xié)調消費者與保險行業(yè)間的利益；四是要加快本國保險業(yè)的改革與創(chuàng )新；五是要通過(guò)有效監管，增強本國保險業(yè)的國際競爭力；六是要堅持市場(chǎng)化原則，保護公平、公正、公開(kāi)的競爭。在宏觀(guān)監管目標和法律制度的導引下，各國保險業(yè)監管出現了明顯的變化：償付能力監管力度不斷加大，產(chǎn)品監管的市場(chǎng)化趨向日益明顯，混合監管體制正在建立，普遍強調保險公司要建立信息公開(kāi)披露制度，電子信息技術(shù)的推廣和應用速度加快。
二、建立和完善我國保險業(yè)監督體系的若干設想
從總體上看，我國保險業(yè)監管法律法規體系與保險業(yè)發(fā)展的客觀(guān)要求還很不適應，尚未形成一套科學(xué)的監管指標體系，保險業(yè)監管制度尚待進(jìn)一步健全。我國即將加入wto，國內保險業(yè)必然要與國際接軌，客觀(guān)上也要求我們遵照國際慣例對保險業(yè)進(jìn)行監管。
1．進(jìn)一步確立開(kāi)放型的現代保險業(yè)監管目標和理念。
首先，要從全球保險業(yè)國際化的發(fā)展趨勢出發(fā)，調整和完善我國保險業(yè)監管目標：努力維護保險人和被保險人的合法權益，保障我國保險業(yè)健康、安全、有序地發(fā)展；全面提升我國保險業(yè)的國際競爭力；充分發(fā)揮市場(chǎng)機制配置資源的作用，強化政府監管，兼顧保險市場(chǎng)的效率與公平。其次，建立和完善以保險監管機構為主體、保險機構內部控制為基礎、行業(yè)自律和社會(huì )監督為補充的全方位、多層次的監督管理體系，不斷提高我國的保險監管水平。再次，要堅持對保險業(yè)的依法合規化監管，避免監管的隨意性和盲目性，克服治標不治本的短期監管行為，逐步使我國保險業(yè)監管向規范化、程序化、制度化的方向發(fā)展；在監管內容和方法上也要進(jìn)一步更新觀(guān)念，鼓勵保險創(chuàng )新，降低監管成本。
當初在保檢監管中要逐步實(shí)現以下轉變：一是由單純的業(yè)務(wù)合規性監管，向合規性監管與風(fēng)險性監管并重、以風(fēng)險性監管為主的方向發(fā)展；二是由非現場(chǎng)檢查為主向現場(chǎng)檢查與非現場(chǎng)檢查相結合方向發(fā)展，盡快建立有效的風(fēng)險預警系統；三是由傳統的手工檢查，向手工檢查與計算機檢查互補、以計算機檢查為主的方向發(fā)展；四是由對保險違法“創(chuàng )新”的事后管制，向事前防范、正確引導保險機構的創(chuàng )新活動(dòng)、將保險監管和保險創(chuàng )新有機地結合起來(lái)的方向發(fā)展。此外，還要注意根據不同時(shí)期監管政策的要求和保險機構的自身特點(diǎn)，努力尋找政府保險監管與保險機構內控的最佳結合點(diǎn)和結合方式，切實(shí)將保險監管政策融入保險企業(yè)完善內控、加強管理的工作之中，努力提高監管的有效性。
2．盡快完善我國保險業(yè)監管法律法規體系。
隨著(zhù)我國保險業(yè)的迅速發(fā)展以及中國加入wto進(jìn)程的加快，現有的保險法律法規在許多方面已經(jīng)明顯不適應我國保險業(yè)的發(fā)展要求。為此，我們要及時(shí)修改和充實(shí)現行的保險法律體系，盡快形成一套既具有中國特色又符合國際慣例的保險法律法規體系，為保險公司依法經(jīng)營(yíng)、保險業(yè)監管部門(mén)依法監管創(chuàng )造條件。當前，我們要依據保險市場(chǎng)開(kāi)放的現狀、加入wto后外資保險機構的設立和經(jīng)營(yíng)情況、國際保險監管趨勢的變化，抓緊修訂《保險法》，并盡快修改制定與之相配套的法律和規章，全面清理與wto基本原則和對外承諾不相符的內容，充分發(fā)揮保險法律的引導和保障作用，為保險業(yè)健康發(fā)展提供一個(gè)公正、公平的競爭環(huán)境。同時(shí)要加大保險執法監督力度，堅持依法行政，努力提高保險執法水平。
3．努力改進(jìn)保險業(yè)監管方式和手段。
一是進(jìn)一步突出對保險公司償付能力的監管。要在堅持市場(chǎng)行為監管與償付能力監管并重的同時(shí)，通過(guò)綜合運用最低資本充足率制度、資產(chǎn)負債評價(jià)制度、保險保障基金制度等手段，完善償付能力監測指標體系，逐步使嚴格的償付能力監管成為保險業(yè)監管的核心，維護保險行業(yè)穩定，切實(shí)保護被保險人的合法權益。
二是推進(jìn)保險業(yè)信息化建設，建立和完善保險業(yè)監管信息系統。要制定和完善全行業(yè)信息化建設規劃和具體信息標準，構建開(kāi)放型的中國保險業(yè)信息網(wǎng)以及完善的保險監管信息系統，及時(shí)披露保險機構的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況和風(fēng)險狀況。要充分運用現代電子化手段，改善信息傳遞方式和速度，增加信息的透明度和準確性，加強對保險業(yè)風(fēng)險的實(shí)時(shí)監管。要建立和完善保險風(fēng)險預警指標體系，做到有嚴密的風(fēng)險控制、經(jīng)常的風(fēng)險監測、及時(shí)的風(fēng)險報告、審慎的風(fēng)險評估，并按不同的監管責任，提出防范和化解保險業(yè)風(fēng)險的預備方案，妥善處置保險業(yè)風(fēng)險。
三是根據國際審慎監管原則，嚴格保險機構市場(chǎng)準入，優(yōu)化保險機構體系，嚴格掌握外資公司市場(chǎng)準入標準，合理把握外資保險機構的發(fā)展規模和發(fā)展速度；同時(shí)要建立嚴格的市場(chǎng)退出機制，堅決淘汰償付能力嚴重不足的公司，防止行業(yè)性風(fēng)險的爆發(fā)。
四是把道德風(fēng)險的防范提升到應有的水平，突出對保險機構高級管理人員職責行為和職業(yè)道德操守的監管，嚴把保險機構高級管理人員準入關(guān)，建立保險機構高級管理人員退出機制，建立對保險機構高級管理人員任職期間的談話(huà)與誡免制度、業(yè)績(jì)監測與考評的指標體系等，防止發(fā)生道德風(fēng)險。
五是加強監管隊伍建設，完善監管責任制。要通過(guò)選拔、培訓等各種方式努力提高監管人員的素質(zhì)，抓緊培養一支高素質(zhì)的監管隊伍。要明確和完善監管責任制，認真開(kāi)展內審和監察工作，嚴肅查處在監管中嚴重違規違章問(wèn)題，加強對保險監管的再監督，保證保險業(yè)監管的公正性和有效性。
4．加強對國有保險公司的監管。
把保險監管部門(mén)的監管與金融機構監事會(huì )的監督檢查結合起來(lái)，強化以財務(wù)監督為核心的監督檢查力度，把年度定期檢查與專(zhuān)項檢查相結合，以專(zhuān)項檢查為重點(diǎn)，促進(jìn)國有保險公司依法合規經(jīng)營(yíng)。國有保險公司監事會(huì )要加強同保險監管部門(mén)的聯(lián)系，相互通報有關(guān)信息和情況，進(jìn)一步健全國有保險公司的監管機制，提高對國有保險公司的監管效率，從而形成保險監管部門(mén)與國有保險公司監事會(huì )相結合的監管體系，走出一條有中國特色的保險業(yè)監管的新路子。
5．要強化保險機構內部控制和行業(yè)自律機制。
保險機構內部控制是政府保險監管的基礎。目前，我國保險機構內部控制還存在著(zhù)各種各樣的問(wèn)題，個(gè)別保險機構的內部管理和控制還很不完善，缺乏必要的內部監督和制約。對此，我們要借鑒國際經(jīng)驗，按照《保險公司內部控制制度建設指導原則》的要求，不斷強化各項內部管理機制、基礎管理制度和內部監督體系。特別是要加強對保險資金運用的管理，嚴格分離資金運用業(yè)務(wù)與保險業(yè)務(wù)，建立獨立有效的投資決策機制、投資風(fēng)險評估機制和投資行為監督機制，切實(shí)防范和化解保險風(fēng)險。與此同時(shí)，要加快保險業(yè)自律組織體系建設，保險行業(yè)協(xié)會(huì )要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì )自我管理。自我服務(wù)、自我監督功能，認真指導和監督各會(huì )員貫徹執行各項政策法規和遵守同業(yè)規則，制止保險機構之間的不正當競爭，努力成為政府監管部門(mén)的有效補充。
6．借助中介機構力量加大現場(chǎng)檢查力度。
由于受保險信息披露質(zhì)量、監管成本、監管資源等方面因素的制約，保險監管信息往往與實(shí)際情況存在一定誤差。為了確保保險監管發(fā)揮應有的功效，我們還應借助獨立審計等中介部門(mén)的力量對保險機構的財務(wù)報表和會(huì )計記錄進(jìn)行檢查，并籍此進(jìn)一步分析保險公司的資產(chǎn)質(zhì)量情況和風(fēng)險狀況，增強對違規違法事實(shí)認定的法律效力。
7．加強保險業(yè)監管的國內和國際合作。
隨著(zhù)保險競爭的加劇和保險信息化的發(fā)展，保險與銀行、證券相互滲透的趨勢正在加快，由此導致了監管交叉和監管真空問(wèn)題。對此，保險監管部門(mén)要加強與銀行業(yè)、證券業(yè)等監管部門(mén)的協(xié)調和合作，定期進(jìn)行業(yè)務(wù)磋商，交流監管信息，解決混業(yè)經(jīng)營(yíng)趨勢下的分業(yè)監管問(wèn)題，支持保險公司拓寬業(yè)務(wù)。與此同時(shí)，要加強與各國保險監管部門(mén)的交流與合作，積極加入國際保險同業(yè)監管組織，認真學(xué)習國外保險監管的先進(jìn)經(jīng)驗，及時(shí)掌握國際保險業(yè)監管發(fā)展的最新動(dòng)向，加快與國際保險業(yè)監管接軌的步伐。
