| 商業(yè)銀行全面合規風(fēng)險管理體系的建設過(guò)程既是一個(gè)合規風(fēng)險管理標準化的過(guò)程,更是增強商業(yè)銀行市場(chǎng)競爭力和核心競爭力的過(guò)程。 2006年10月26日,中國銀監會(huì )發(fā)布了《商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理指引》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《合規指引》),該指引明確了商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理的目標是通過(guò)建立健全合規風(fēng)險管理框架,實(shí)現對合規風(fēng)險的有效識別和管理,促進(jìn)商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理體系建設,確保其依法合規經(jīng)營(yíng)。 目前,全球銀行業(yè)已普遍認同把“合規”視作一門(mén)獨特的風(fēng)險管理技術(shù)。2005年4月,巴塞爾銀行監管委員會(huì )出臺的《銀行合規和合規部門(mén)》,提出了合規管理十項原則,向各國銀行業(yè)金融機構及其監管當局推薦有效管理合規風(fēng)險的最佳做法。 對于商業(yè)銀行來(lái)說(shuō),如果說(shuō)巴塞爾新資本協(xié)議是銀行業(yè)面對的一個(gè)財務(wù)問(wèn)題,那么“合規”則是銀行業(yè)生存和發(fā)展必須首先面對的一個(gè)原則問(wèn)題,因此如何實(shí)施合規風(fēng)險管理已成為我國商業(yè)銀行必須思考的問(wèn)題。為此銀行的最高管理層應首先確定合規經(jīng)營(yíng)的核心文化理念,提高全體員工的誠信意識與合規意識,使合規風(fēng)險管理真正成為商業(yè)銀行邁向全面風(fēng)險管理的通道和手段。 建立合規風(fēng)險管理體系 根據銀監會(huì )《合規指引》的要求,商業(yè)銀行應建立有效的合規風(fēng)險管理體系,設立與商業(yè)銀行風(fēng)險管理戰略和組織結構相適應的合規風(fēng)險職能管理部門(mén),設計合規風(fēng)險識別和管理流程,加強對合規風(fēng)險的事前和事中識別、評估、控制和監測,包括報告路線(xiàn)的梳理和確定、規范問(wèn)責制等具體要求。 從商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)踐角度看,合規風(fēng)險管理不僅僅涉及合規風(fēng)險管理的專(zhuān)業(yè)化管理職能的建設,“合規”工作的開(kāi)展也不是一個(gè)簡(jiǎn)單的對各項法律法規進(jìn)行制度匯編、檢查等傳統的合規管理過(guò)程。合規風(fēng)險管理對國內商業(yè)銀行的真正挑戰在于:從部門(mén)銀行向流程銀行的轉變。合規風(fēng)險管理體系的建設首先要解決將各業(yè)務(wù)及管理活動(dòng)、各條線(xiàn)和運作單元與外部法律法規之間的映射關(guān)系。這就要求合規風(fēng)險管理體系必須建立在流程銀行的基礎上。同時(shí)合規風(fēng)險管理體系的建立也為商業(yè)銀行實(shí)現從“部門(mén)銀行”向“流程銀行”的轉變提供了一個(gè)非常難得的管理變革的契機和通道。 商業(yè)銀行在建立合規風(fēng)險管理體系過(guò)程中,應確立以核心業(yè)務(wù)流程為基礎、依據相關(guān)監管要求對所有業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)的流程進(jìn)行梳理、整合與優(yōu)化,完成基于流程的、文件化的合規風(fēng)險管理體系的建立。全面開(kāi)展風(fēng)險評估、完成基于流程的風(fēng)險庫的建立,努力實(shí)現業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)集約化、內部管理規范化、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)化、考核激勵科學(xué)化和風(fēng)險控制流程化,使商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力與業(yè)務(wù)快速發(fā)展基本匹配。 要實(shí)現上述管理目標,商業(yè)銀行首先要對現有的管理現狀進(jìn)行梳理,包括對現有的外部法律法規和銀行內部的規章制度、銀行產(chǎn)品和業(yè)務(wù)、部門(mén)及崗位職責、IT系統等方面進(jìn)行梳理、整合和優(yōu)化。其次協(xié)調其他管理項目之間的關(guān)系,包括公司治理層面上開(kāi)展的優(yōu)化組織結構的調整與再造、產(chǎn)品創(chuàng )新與業(yè)務(wù)流程再造、崗責管理、績(jì)效考評與激勵等各方面的相互匹配和銜接。明確商業(yè)銀行的合規政策、確定合規管理部門(mén)的組織結構和資源要求,編制合規風(fēng)險管理計劃和合規風(fēng)險識別和管理流程等。 完成以商業(yè)銀行業(yè)務(wù)及管理流程為基礎的包括合規風(fēng)險管理政策、程序以及合規績(jì)效考核制度、合規問(wèn)責制度和誠信舉報制度等三項基本制度在內的可持續改進(jìn)的合規風(fēng)險管理體系的建立,是構建商業(yè)銀行風(fēng)險管理長(cháng)效機制的基礎。 落實(shí)合規風(fēng)險管理制度 作為高層管理者,在文件化的合規風(fēng)險管理體系初步建立之后,就必須要著(zhù)手解決該體系的持續運行維護和制度的執行力方面的問(wèn)題了。沒(méi)有一個(gè)科學(xué)的管理運行機制為保障,管理文件或制度即便建立,在實(shí)踐中也面臨著(zhù)這樣的尷尬局面:一方面是管理者下了很大的決心并花費巨大的投入所形成的管理制度或文件,另一方面在日常的經(jīng)營(yíng)管理工作中各級管理者常常并不按照形成的制度去執行。 落實(shí)合規風(fēng)險管理三項基本制度,提高執行力。 《合規指引》要求商業(yè)銀行在建立合規風(fēng)險管理體系的同時(shí),建立有利于合規風(fēng)險管理的三項基本制度,即合規問(wèn)責制度、合規績(jì)效考核制度和誠信舉報制度。三項合規制度的落實(shí)是提高管理執行力的關(guān)鍵。 崗責管理體系的建立是合規問(wèn)責制度得以有效實(shí)施的基礎。商業(yè)銀行在完成了合規風(fēng)險管理體系的建立,并全面開(kāi)展風(fēng)險評估、完成基于流程的風(fēng)險庫建立的同時(shí),應進(jìn)一步完善商業(yè)銀行崗責體系的建設,最終實(shí)現“一流程一程序,一崗位一手冊”。 合規績(jì)效考核制度的建立則是確保流程作業(yè)要求和崗責要求得以落實(shí)的重要保證。通過(guò)引進(jìn)諸如平衡計分卡等目標管理技術(shù)和方法,體現倡導合規和懲處違規的價(jià)值觀(guān)念。 與此同時(shí),建立誠信舉報制度,鼓勵員工舉報違法、違反職業(yè)操守或可疑行為,并充分保護舉報人,形成合規為榮、違規為恥的良好合規文化氛圍。 利用科技手段,提高合規管理體系運行和維護的效率。 在管理實(shí)踐中,各商業(yè)銀行與業(yè)務(wù)流程管理相關(guān)聯(lián)的崗責管理、績(jì)效考評和誠信舉報這三大合規基礎管理制度之間往往是相互獨立的,由不同的職能部門(mén)分管,彼此之間缺乏有機的關(guān)聯(lián)和互動(dòng)。在此情況下就必須以科技平臺為支撐實(shí)現三套文件體系的整合和一體化。 沒(méi)有科技平臺的支撐,無(wú)法實(shí)現不同職能部門(mén)之間相互配合、銜接、實(shí)時(shí)互動(dòng)和整體持續改進(jìn)。構建合規/崗責/績(jì)效“三合一”全面風(fēng)險管理體系的IT科技管理平臺是不斷提高合規風(fēng)險管理體系運行效率的關(guān)鍵。 提高合規風(fēng)險管理水平 商業(yè)銀行一旦確定和實(shí)施了全面合規風(fēng)險管理體系,勢必要實(shí)現商業(yè)銀行合規風(fēng)險管理常態(tài)化,全面提升商業(yè)銀行的整體管理水平,并發(fā)揮其應有的作用。 構建一個(gè)模式。構建起適應中國市場(chǎng)特色的符合現代商業(yè)銀行運行要求的內部風(fēng)險控制模式。全面合規風(fēng)險管理體系能夠改變過(guò)去商業(yè)銀行在風(fēng)險控制方面以單點(diǎn)控制、間斷控制為主的局面,實(shí)現內部控制的連續性和系統化。這種模式能夠不斷地識別各種風(fēng)險,能使各項業(yè)務(wù)和管理活動(dòng)處于嚴格的受控狀態(tài),并通過(guò)不間斷的審核和評審,不斷提高風(fēng)險管理水平,從而確保經(jīng)營(yíng)目標的實(shí)現。這些正是現代商業(yè)銀行運行機制的內在要求,也是今后國內商業(yè)銀行參與國際競爭的重要基石。 培育一種文化。通過(guò)全面合規風(fēng)險管理體系的建立,使員工養成按制度辦事的良好習慣,讓“合規優(yōu)先”的原則在各級領(lǐng)導和員工腦海中根深蒂固,使合規意識貫穿在企業(yè)所有員工的行為中,成為一種自覺(jué)和必然的行為準則,形成健康的合規文化。 培養一批骨干。通過(guò)在全面合規風(fēng)險管理體系建設過(guò)程中不斷的觀(guān)念更新、學(xué)習培訓、分析問(wèn)題、解決問(wèn)題,鍛煉一大批業(yè)務(wù)骨干,使其成為掌握現代商業(yè)銀行業(yè)務(wù)知識和科學(xué)管理方法的復合型人才,這些人才將會(huì )成為商業(yè)銀行發(fā)展的中堅力量。 完成一次整合。解決銀行的經(jīng)營(yíng)管理目標與業(yè)務(wù)部門(mén)的一般要求、人力資源管理的績(jì)效考評三者之間由于缺乏有效的協(xié)調互動(dòng)而導致整個(gè)管理體系效率低下的弊端,實(shí)現流程管理、合規管理、崗責管理、績(jì)效考核多方面的整合,提升商業(yè)銀行的整體管理水平。 掌握一套技能,即風(fēng)險管理的實(shí)用技能。通過(guò)參與全面合規風(fēng)險管理體系的建立過(guò)程,讓商業(yè)銀行的各級管理者有機會(huì )學(xué)習、理解和掌握一些風(fēng)險管理的基本方法,提高他們的風(fēng)險管理的技能。 (作者系中國民生銀行副行長(cháng)) 摘自：《銀行家》2006年12期 作者：邵 平 |
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