四、基金的名稱(chēng)
本基金名稱(chēng)：鵬華中證500指數證券投資基金（LOF）
五、基金的運作方式及類(lèi)型
（一）本基金運作方式
上市契約型開(kāi)放式
（二）本基金類(lèi)型
股票型證券投資基金
六、基金的投資目標
本基金采用指數化投資方式，追求基金凈值增長(cháng)率與業(yè)績(jì)比較基準收益率之間的跟蹤誤差最小化，力爭將日均跟蹤偏離度控制在0.35%以?xún)?，年跟蹤誤差控制在4%以?xún)?，以?shí)現對中證500指數的有效跟蹤。
七、基金的投資方向
本基金投資于具有良好流動(dòng)性的金融工具，主要投資于中證500指數的成份股及其備選成份股（投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%），現金或者到期日在一年以?xún)鹊恼畟坏陀诨鹳Y產(chǎn)凈值的5%。此外，為更好的實(shí)現投資目標，本基金將少量投資于非中證500成份股、新股（首次發(fā)行或增發(fā)等）以及法律法規及中國證監會(huì )允許基金投資的其它金融工具。
如法律法規或監管機構以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
八、基金的投資策略
本基金采用被動(dòng)式指數投資方法，原則上按照成份股在中證500指數中的基準權重構建指數化投資組合，并根據標的指數成份股及其權重的變化進(jìn)行相應調整。
當預期成份股發(fā)生調整和成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅等行為時(shí)，或因基金的申購和贖回等對本基金跟蹤標的指數的效果可能帶來(lái)影響時(shí)，或因某些特殊情況導致流動(dòng)性不足時(shí)，或其他原因導致無(wú)法有效復制和跟蹤標的指數時(shí)，基金管理人可以對投資組合管理進(jìn)行適當變通和調整，力求降低跟蹤誤差。
1、資產(chǎn)配置策略
為實(shí)現緊密跟蹤業(yè)績(jì)比較基準的投資目標，本基金將以不低于基金資產(chǎn)凈值90%的資產(chǎn)投資于中證500指數成份股和備選成份股，現金或者到期日在一年以?xún)鹊恼畟坏陀诨鹳Y產(chǎn)凈值的5％。
2、股票投資策略
（1）股票投資組合的構建
本基金在建倉期內，將按照中證500指數各成份股的基準權重對其逐步買(mǎi)入，在力求跟蹤誤差最小化的前提下，本基金可采取適當方法，以降低買(mǎi)入成本。當遇到成份股停牌、流動(dòng)性不足等其他市場(chǎng)因素而無(wú)法依指數權重購買(mǎi)某成份股及預期標的指數的成份股即將調整或其他影響指數復制的因素時(shí)，本基金可以根據市場(chǎng)情況，結合研究分析，對基金資產(chǎn)進(jìn)行適當調整，以期在規定的風(fēng)險承受限度之內，盡量縮小跟蹤誤差。
（2）股票投資組合的調整
本基金所構建的股票投資組合將根據中證500指數成份股及其權重的變動(dòng)而進(jìn)行相應調整，本基金還將根據法律法規中的投資比例限制、申購贖回變動(dòng)情況、新股增發(fā)因素等變化，對其進(jìn)行適時(shí)調整，以保證基金凈值增長(cháng)率與基準指數間的高度正相關(guān)和跟蹤誤差最小化?；鸸芾砣藢Τ煞莨傻牧鲃?dòng)性進(jìn)行分析，如發(fā)現流動(dòng)性欠佳的個(gè)股將可能采用合理方法尋求替代。由于受到各項持股比例限制，基金可能不能按照成份股權重持有成份股，基金將會(huì )采用合理方法尋求替代。
1）定期調整
根據標的指數的調整規則和備選股票的預期，對股票投資組合及時(shí)進(jìn)行調整。
2）不定期調整
根據指數編制規則，當中證500指數成份股因增發(fā)、送配等股權變動(dòng)而需進(jìn)行成份股權重新調整時(shí)，本基金將根據各成份股的權重變化進(jìn)行相應調整；
根據本基金的申購和贖回情況，對股票投資組合進(jìn)行調整，從而有效跟蹤標的指數；
根據法律、法規規定，成份股在標的指數中的權重因其它特殊原因發(fā)生相應變化的，本基金可以對投資組合管理進(jìn)行適當變通和調整，力求降低跟蹤誤差。
3、債券投資策略
本基金可以根據流動(dòng)性管理需要，選取到期日在一年以?xún)鹊恼畟M(jìn)行配置。本基金債券投資組合將采用自上而下的投資策略，根據宏觀(guān)經(jīng)濟分析、資金面動(dòng)向分析等判斷未來(lái)利率變化，并利用債券定價(jià)技術(shù)，進(jìn)行個(gè)券選擇。
九、基金的業(yè)績(jì)比較基準
本基金業(yè)績(jì)比較基準為：中證500指數收益率×95%+銀行同業(yè)存款利率×5%。
如果中證500指數被停止編制及發(fā)布，或中證500指數由其他指數替代（單純更名除外），或由于指數編制方法等重大變更導致中證500指數不宜繼續作為本基金的標的指數，本基金管理人在履行適當程序后，可以變更基金的標的指數和業(yè)績(jì)比較基準，并在變更前提前2個(gè)工作日在中國證監會(huì )指定的媒體上公告。
十、基金的風(fēng)險收益特征
本基金屬于采用指數化操作的股票型基金，其預期的風(fēng)險和收益高于貨幣市場(chǎng)基金、債券基金、混合型基金，為證券投資基金中的較高預期風(fēng)險、較高預期收益品種。
十一、基金的投資組合報告（未經(jīng)審計）
本基金管理人的董事會(huì )及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，并對其內容的真實(shí)性、準確性和完整性承擔個(gè)別及連帶責任。
本基金的托管人中國工商銀行股份有限公司根據本基金合同規定，已于2010年7月16日復核了本報告中的財務(wù)指標、凈值表現和投資組合報告等內容，保證復核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
本報告中所列財務(wù)數據截至2010年6月30日（未經(jīng)審計）。
1、截至2010年6月30日基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權益投資 1,717,331,989.80 91.41
其中：股票 1,717,331,989.80 91.41
2 固定收益投資 529,267.00 0.03
其中：債券 529,267.00 0.03
資產(chǎn)支持證券 - -
3 金融衍生品投資 - -
4 買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買(mǎi)斷式回購的買(mǎi)入返售金融資產(chǎn) - -
5 銀行存款和結算備付金合計 103,811,226.26 5.53
6 其他各項資產(chǎn) 57,006,824.59 3.03
7 合計 1,878,679,307.65 100.00
2、截至2010年6月30日按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合
（1）積極投資按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合
本基金截至2010年6月30日未持有積極投資的股票。
（2）指數投資按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合
代碼 行業(yè)類(lèi)別 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
A 農、林、牧、漁業(yè) 44,128,782.26 2.42
B 采掘業(yè) 18,510,437.04 1.01
C 制造業(yè) 993,618,500.25 54.43
C0 食品、飲料 55,759,105.78 3.05
C1 紡織、服裝、皮毛 59,758,238.84 3.27
C2 木材、家具 6,800,148.62 0.37
C3 造紙、印刷 38,708,583.93 2.12
C4 石油、化學(xué)、塑膠、塑料 184,540,621.34 10.11
C5 電子 125,856,024.76 6.89
C6 金屬、非金屬 101,967,458.59 5.59
C7 機械、設備、儀表 258,495,251.30 14.16
C8 醫藥、生物制品 140,434,111.79 7.69
C99 其他制造業(yè) 21,298,955.30 1.17
D 電力、煤氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè) 65,075,363.68 3.56
E 建筑業(yè) 24,605,984.47 1.35
F 交通運輸、倉儲業(yè) 77,293,083.37 4.23
G 信息技術(shù)業(yè) 109,608,551.44 6.00
H 批發(fā)和零售貿易 132,463,545.45 7.26
I 金融、保險業(yè) 2,435,876.00 0.13
J 房地產(chǎn)業(yè) 73,158,761.19 4.01
K 社會(huì )服務(wù)業(yè) 57,926,166.84 3.17
L 傳播與文化產(chǎn)業(yè) 31,001,983.30 1.70
M 綜合類(lèi) 87,504,954.51 4.79
合計 1,717,331,989.80 94.08
3、截至2010年6月30日按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的積極投資前五名與指數投資的前十名股票明細
（1）積極投資按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名股票投資明細
本基金截至2010年6月30日未持有積極投資的股票。
（2）指數投資按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
序號 股票代碼 股票名稱(chēng) 數量（股） 公允價(jià)值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 002073 軟控股份 885,145 13,224,066.30 0.72
2 600499 科達機電 570,749 11,414,980.00 0.63
3 600584 長(cháng)電科技 888,506 9,880,186.72 0.54
4 000829 天音控股 677,412 9,795,377.52 0.54
5 600315 上海家化 302,636 9,227,371.64 0.51
6 000759 武漢中百 812,003 8,753,392.34 0.48
7 600880 博瑞傳播 513,983 8,650,333.89 0.47
8 002022 科華生物 586,958 8,640,021.76 0.47
9 000400 許繼電氣 315,718 8,297,069.04 0.45
10 002092 中泰化學(xué) 458,785 7,969,095.45 0.44
4、截至2010年6月30日按債券品種分類(lèi)的債券投資組合
序號 債券品種 公允價(jià)值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 國家債券 - -
2 央行票據 - -
3 金融債券 - -
其中：政策性金融債 - -
4 企業(yè)債券 - -
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 可轉債 529,267.00 0.03
7 其他 - -
8 合計 529,267.00 0.03
5、截至2010年6月30日按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱(chēng) 數量（張） 公允價(jià)值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 110009 雙良轉債 4,700 529,267.00 0.03
注：上述債券明細為本基金本報告期末持有的全部債券。
6、截至2010年6月30日按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金截至2010年6月30日未持有資產(chǎn)支持證券。
7、截至2010年6月30日按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權證投資明細
本基金截至2010年6月30日未持有權證。
8、投資組合報告附注
(1)報告期內本基金投資的前十名證券中沒(méi)有發(fā)行主體被監管部門(mén)立案調查的、或在報告編制日前一年內受到公開(kāi)譴責、處罰的股票。
(2)報告期內本基金投資的前十名股票沒(méi)有超出基金合同規定的備選股票庫。
(3)其他資產(chǎn)構成
序號 名稱(chēng) 金額（元）
1 存出保證金 1,240,531.17
2 應收證券清算款 54,938,021.41
3 應收股利 208,722.50
4 應收利息 19,504.16
5 應收申購款 559,134.12
6 其他應收款 -
7 待攤費用 40,911.23
8 其他 -
9 合計 57,006,824.59
(4) 截至2010年6月30日持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金截至2010年6月30日未持有處于轉股期的可轉換債券。
(5)期末指數投資前十名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明
本基金截至2010年6月30日指數投資前十名股票中不存在流通受限情況。
(6)期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說(shuō)明
本基金截至2010年6月30日未持有積極投資的股票。
(7) 投資組合報告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，投資組合報告中數字分項之和與合計項之間可能存在尾差。
十二、基金的業(yè)績(jì)
基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證基金一定盈利?；鸬倪^(guò)往業(yè)績(jì)并不代表其未來(lái)表現。投資有風(fēng)險，投資人在做出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)。
1、本基金基金合同生效以來(lái)的投資業(yè)績(jì)與同期基準的比較如下表所示（本報告中所列財務(wù)數據未經(jīng)審計）：
■
2、基金合同生效以來(lái)基金份額凈值的變動(dòng)情況，并與同期業(yè)績(jì)比較基準的變動(dòng)進(jìn)行比較：
成立時(shí)間 凈值增長(cháng)率1 凈值增長(cháng)率標準差2 業(yè)績(jì)比較基準收益率3 業(yè)績(jì)比較基準收益率標準差4 1-3 2-4
2010年2月5日至2010年6月30日 -22.20% 1.60% -16.02% 1.80% -6.18% -0.20%
注1：本基金業(yè)績(jì)比較基準＝中證500指數收益率×95%+銀行同業(yè)存款利率×5%；
注2：本基金基金合同于2010年2月5日生效；
注3：本基金業(yè)績(jì)截止日為2010年6月30日。
十三、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類(lèi)
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會(huì )計師費、律師費和訴訟費；
5、基金份額持有人大會(huì )費用；
6、基金的證券交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的指數使用費；
9、按照國家有關(guān)規定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
本基金終止清算時(shí)所發(fā)生費用，按實(shí)際支出額從基金財產(chǎn)總值中扣除。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.75%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.75%÷當年天數
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金管理費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個(gè)工作日內從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節假日、公休假等,支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%的年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人發(fā)送基金托管費劃款指令，基金托管人復核后于次月前2個(gè)工作日內從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節假日、公休日等,支付日期順延。
上述一、基金費用的種類(lèi)中第3－8項費用，根據有關(guān)法規及相應協(xié)議規定，按費用實(shí)際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）與基金銷(xiāo)售有關(guān)的費用
1、申購費
本基金的申購費用應在投資人申購基金份額時(shí)收取。本基金的申購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場(chǎng)推廣、銷(xiāo)售、注冊登記等各項費用。
本基金采取金額申購的方式，場(chǎng)外、場(chǎng)內的申購費率相同，具體費率如下：
申購金額M（元） 申購費率
M<100萬(wàn) 1.2%
100萬(wàn)≤ M <500萬(wàn) 0.6%
M≥ 500萬(wàn) 每筆1000元
投資者在一天之內如果有多筆申購，適用費率按單筆分別計算。
2、轉換費
本基金目前僅可辦理場(chǎng)外轉換業(yè)務(wù)，場(chǎng)內暫未開(kāi)通基金間轉換業(yè)務(wù)。
具體轉換費率、計算公式及轉換業(yè)務(wù)規則詳見(jiàn)基金管理人于2010年4月30刊登的《鵬華中證500指數基金(LOF)關(guān)于開(kāi)放申購、贖回、轉換和定期定額業(yè)務(wù)的公告》的相關(guān)內容。
3、贖回費：本基金的場(chǎng)外贖回費率按持有年限逐年遞減，具體費率如下：
持有年限（Y） 場(chǎng)外贖回費率
Y＜1年 0.5%
1年≤Y＜2年 0.25%
Y≥2年 0
本基金的場(chǎng)內贖回費率為固定值0.5%。
本基金的贖回費用在投資者贖回本基金份額時(shí)收取。本基金的贖回費用由贖回申請人承擔，贖回費總額的25%歸基金財產(chǎn)，75%用于支付市場(chǎng)推廣、注冊登記費和其他手續費。
4、本基金的申購費率、轉換費率、贖回費率和收費方式由基金管理人根據《基金合同》的規定確定并在《招募說(shuō)明書(shū)》中列示?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藚f(xié)商后，可以根據《基金合同》的相關(guān)約定調整費率或收費方式，基金管理人最遲應于新的費率或收費方式實(shí)施日前2個(gè)工作日在至少一家指定媒體及基金管理人網(wǎng)站公告。
5、基金管理人可以在不違背法律法規規定及《基金合同》約定的情形下根據市場(chǎng)情況制定基金促銷(xiāo)計劃，針對特定地域范圍、特定行業(yè)、特定職業(yè)的投資者以及以特定交易方式（如網(wǎng)上交易、電話(huà)交易等）等進(jìn)行基金交易的投資者定期或不定期地開(kāi)展基金促銷(xiāo)活動(dòng)。在基金促銷(xiāo)活動(dòng)期間，按相關(guān)監管部門(mén)要求履行相關(guān)手續后基金管理人可以適當調低基金申購費率、基金贖回費率和基金轉換費率。
（四）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無(wú)關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用，包括但不限于驗資費、會(huì )計師和律師費、信息披露費用等費用；
4、其他根據相關(guān)法律法規及中國證監會(huì )的有關(guān)規定不得列入基金費用的項目。
（五）費用調整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可根據基金發(fā)展情況調整基金管理費率、基金托管費率等相關(guān)費率。
調高基金管理費率、基金托管費率等費率，須召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )審議；調低基金管理費率、基金托管費率等費率，無(wú)須召開(kāi)基金份額持有人大會(huì )。
基金管理人必須最遲于新的費率實(shí)施日前2日在至少一種指定媒體和基金管理人網(wǎng)站上公告。
