| ||
| [ 2008-11-26 ] 共有0條點(diǎn)評 | ||
| 建國以來(lái)，中國外匯管理體制經(jīng)歷了由計劃管理向市場(chǎng)調節為主、輔以計劃調控管理方式的轉變。1978年實(shí)行改革開(kāi)放戰略以來(lái)，中國外匯管理體制改革沿著(zhù)逐步縮小指令性計劃，培育市場(chǎng)機制的方向，有序地由高度集中的外匯管理體制向與社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟相適應的外匯管理體制轉變。 一. 外匯管理體制改革 1. 計劃管理與市場(chǎng)調節相結合的外匯管理體制(1979—1993年) 改革開(kāi)放以前，我國基本上實(shí)行的是高度集中的、以行政管理手段為主的外匯管理體制，對外匯收支實(shí)行全面計劃管理與控制。這一管理方式雖然可以集中有限的外匯資源滿(mǎn)足重點(diǎn)項目使用，維持匯率穩定，但其弊端也是顯而易見(jiàn)的。 1979年以后，我國外匯管理體制逐漸由高度集中的計劃管理向市場(chǎng)管理過(guò)渡。到1993年前，已經(jīng)基本建立健全了計劃管理與市場(chǎng)調節相結合的外匯管理模式。這一時(shí)期的改革主要包括以下幾方面： (1)逐步完善外匯經(jīng)營(yíng)管理組織體系 1979年以前，國家計委、財政部、經(jīng)貿部、中國人民銀行分別承擔管理外匯的職能。1979年3月，國務(wù)院批準設立國家外匯管理總局，歸屬于中國銀行，并賦予它管理全國外匯的職能，從此改變了外匯多頭管理的混亂狀況。 1979年10月，中國國際信托投資公司被批準經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)，改變了原來(lái)外匯業(yè)務(wù)只由中國銀行一家經(jīng)營(yíng)的狀況。此后，包括外資金融機構在內的一大批銀行、信托投資公司、財務(wù)公司、租賃公司等金融機構陸續涉入外匯業(yè)務(wù)，我國逐漸形成了由國家外匯管理局統一管理、以外匯專(zhuān)業(yè)銀行為主體、多種金融機構并存的外匯經(jīng)營(yíng)體制[15]。 (2)公布并實(shí)施了外匯管理條例及一系列實(shí)施細則 為了規范改革開(kāi)放后資本的跨國流動(dòng)，促進(jìn)對外貿易的發(fā)展，我國先后頒布了包括《中華人民共和國外匯管理暫行條例》在內的一系列外匯管理辦法和實(shí)施細則，逐步為我國的外匯管理建立起一個(gè)法律框架，進(jìn)一步完善和健全了我國的外匯管理制度。 (3)實(shí)行外匯上繳與留成制度，建立外匯調劑市場(chǎng) 1979年8月13日國務(wù)院頒發(fā)了《關(guān)于大力發(fā)展對外貿易增加外匯收入若干問(wèn)題的規定》，提出外匯由國家集中管理、統一平衡、保證重點(diǎn)的同時(shí)，實(shí)行貿易和非貿易留成制。1980年10月制定了《調劑外匯暫行辦法》，開(kāi)始外匯調劑試點(diǎn)，隨后逐漸擴大調劑主體范圍、增加交易品種、放松了外匯調劑價(jià)格的限制，我國外匯調劑市場(chǎng)逐漸發(fā)展起來(lái)，形成了計劃管理和市場(chǎng)調劑并行的管理方式以及官方匯率和外匯調劑價(jià)格并存的雙重匯率制度。 (4)對人民幣匯率不斷進(jìn)行改革，市場(chǎng)化程度提高 為了發(fā)展對外貿易，適應外貿體制改革的需要，1979年我國開(kāi)始實(shí)行雙重匯率制，即貿易外匯內部結算匯率和官方公布的非貿易外匯收支牌價(jià)并存。這種制度在一定程度鼓勵了出口，支持了外向型經(jīng)濟的發(fā)展，但總體而言，并沒(méi)有改變改革前外貿虧損的局面，并且雙重匯率的實(shí)施為國際經(jīng)濟往來(lái)帶來(lái)了很大的障礙。1985年后，隨著(zhù)外匯調劑市場(chǎng)的發(fā)展，我國開(kāi)始實(shí)行官方牌價(jià)和外匯調劑價(jià)格并存，這實(shí)際上是一種新的雙重匯率制。 2. 逐步建立起適應社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的外匯管理體制(1994年至今) 1994年開(kāi)始，我國進(jìn)行了新一輪外匯管理體制改革，進(jìn)一步發(fā)揮市場(chǎng)機制的作用，為我國加入世界貿易組織和實(shí)現人民幣可兌換奠定了基礎。 (1)實(shí)現匯率并軌，實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度 從1994年1月1日起，我國實(shí)現人民幣官方匯率與外匯調劑市場(chǎng)匯率并軌，建立了以市場(chǎng)供求為基礎的、單一的、有管理的浮動(dòng)匯率制度。匯率并軌十年以來(lái)，人民幣匯率波動(dòng)不大，與美元的匯價(jià)基本保持在1美元兌換8. 3元人民幣左右，1998年以來(lái)更是穩定在8.27元。 (2)實(shí)行銀行結售匯制度，逐步實(shí)現經(jīng)常項目下人民幣自由兌換 根據1993年年底中國人民銀行頒布的《關(guān)于進(jìn)一步改革外匯管理體制的公告》，我國于1994年1月1日起，取消各類(lèi)外匯留成、上繳和額度管理制度，實(shí)行強制銀行結售匯制度。年底，我國接受?chē)H貨幣基金組織協(xié)定第八條款義務(wù)，取消了對經(jīng)常性國際交易支付和轉移的所有限制，實(shí)行人民幣經(jīng)常項目可兌換，為我國企業(yè)走向國際市場(chǎng)、為外商來(lái)華投資和對華貿易提供了寬松的環(huán)境，創(chuàng )造了有利的條件。 (3)建立銀行間外匯市場(chǎng)，改進(jìn)匯率形成機制，保持合理及相對穩定的人民幣匯率 1994年4月4日，全國統一的外匯市場(chǎng)——中國外匯交易中心成立并正式運行，從此中國外匯市場(chǎng)由帶有計劃經(jīng)濟色彩的外匯調劑市場(chǎng)發(fā)展到符合市場(chǎng)經(jīng)濟要求的銀行間外匯市場(chǎng)的新階段。它的建立統一了人民幣市場(chǎng)匯價(jià)，徹底改變了市場(chǎng)分割、匯率不統一的局面，奠定了浮動(dòng)匯率制的基礎，有利于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運作和進(jìn)一步利用外資，同時(shí)也有利于中央銀行充分發(fā)揮間接宏觀(guān)調控的作用，保持匯率穩定。在外匯領(lǐng)域基本形成了國家間接調控下的市場(chǎng)機制。 (4)進(jìn)一步完善外匯管理法規體系 1996年中國實(shí)現了人民幣經(jīng)常項目可兌換后，為配合入世進(jìn)程和適應經(jīng)濟發(fā)展需要，我國對大量外匯管理法律法規等進(jìn)行了全面的清理，按照世貿組織的要求廢止和修改了部分法規，同時(shí)制訂出臺了《中華人民共和國外匯管理條例》、《銀行外匯業(yè)務(wù)管理規定》、《境內外匯賬戶(hù)管理規定》等一系列新的外匯管理政策法規，使外匯管理法規更加系統、規范。 (5)其它方面 近十年來(lái)，我國外匯管理體制的其它方面也發(fā)生了不少變化。例如，在外債管理方面，我國建立了償債基金，嚴格了外債管理，確保國家對外信譽(yù)；加強對資本項目的管理，促進(jìn)了我國外匯管理的規范化、科學(xué)化；停止發(fā)行外匯券，禁止外幣在境內計價(jià)結算和流通；強化了外匯指定銀行的依法經(jīng)營(yíng)和服務(wù)職能；建立了國際收支統計申報體系；建立外匯儲備經(jīng)營(yíng)管理制度等等，為穩定宏觀(guān)金融、促進(jìn)經(jīng)濟發(fā)展作出了巨大的貢獻。 二. 人民幣可兌換改革進(jìn)程 我國外匯管理體制改革的目標是最終實(shí)現人民幣可自由兌換。這一目標的實(shí)現將使我國經(jīng)濟更好的融入世界經(jīng)濟之中，促進(jìn)我國整體經(jīng)濟的良性發(fā)展，但是，過(guò)快過(guò)急的貨幣可兌換進(jìn)程對經(jīng)濟的損害也是巨大的，這已經(jīng)在世界上諸多次金融危機中得到證實(shí)。1996年底我國實(shí)現了人民幣經(jīng)常項目可兌換，目前正在進(jìn)行資本項目可兌換的系列改革。 1. 人民幣經(jīng)常項目可兌換 我國實(shí)現人民幣經(jīng)常項目可兌換大約經(jīng)歷了三個(gè)階段。 第一階段是1979年到1987年，特點(diǎn)是外匯留成、審批使用。為了鼓勵外貿主體增加外匯收入的積極性，也為了滿(mǎn)足這些外貿主體日常經(jīng)營(yíng)的需要，國家實(shí)行了外匯留成制度。但各地區、企業(yè)的留成外匯在使用時(shí)仍需國家主管部門(mén)審批。 第二階段是1988年到1993年，外匯留成、調劑使用。這期間外貿體制從統負盈虧經(jīng)過(guò)承包制走向外貿企業(yè)自負盈虧，外匯留成也從逐步提高留成比例發(fā)展到統一全國留成比例。這期間進(jìn)一步完善和擴大了外匯調劑市場(chǎng)，使一些企業(yè)能在國家用匯序列的指導下在調劑市場(chǎng)上買(mǎi)到所需外匯，部分地保證了企業(yè)經(jīng)常項目用匯的需求。 第三階段是1994年到現在，強制結匯、經(jīng)常項目下可兌換。 2. 人民幣資本項目可兌換的改革 根據國際貨幣基金組織的定義，資本項目可兌換是指“消除對國際收支資本和金融賬戶(hù)下各項交易的外匯管制，如數量限制、課稅及補貼”。當今一個(gè)國家資本項目開(kāi)放問(wèn)題，不僅是匯率機制確定和資金支付轉移的問(wèn)題，而是一國經(jīng)濟如何真正走向世界經(jīng)濟體系之中，迎接和適應經(jīng)濟全球化、金融自由化不可逆轉的潮流所帶來(lái)的挑戰和機遇的問(wèn)題。 資本項目可兌換是一把雙刃劍。就我國而言，一方面可以引進(jìn)外資為我所用，提高經(jīng)濟金融運行效率，另一方面伴隨資本管制的放松而來(lái)的資本外逃和貨幣替代可能破壞金融穩定，嚴重威脅到經(jīng)濟發(fā)展。人民幣資本項目可兌換的實(shí)現，需要滿(mǎn)足一定的條件，例如：宏觀(guān)經(jīng)濟穩定且達到較高發(fā)展水平；完善的金融體系、金融市場(chǎng)和合理的利率匯率形成機制；健全的宏觀(guān)經(jīng)濟調控機制和金融調控機制；高效、穩健的金融監管制度；外匯短缺的消除和可維持的國際收支結構；自主經(jīng)營(yíng)、自負盈虧的企業(yè)和理性預期的居民等等。因此，人民幣資本項目開(kāi)放應是一個(gè)有序漸進(jìn)的過(guò)程，一定要在符合我國的具體國情，適應國際經(jīng)濟金融發(fā)展趨勢的前提下，逐步去實(shí)現資本項目可兌換的必要條件。 改革開(kāi)放以來(lái)，我國通過(guò)對外國直接投資實(shí)行鼓勵政策、嚴格控制對外借債，逐漸實(shí)現全口徑管理、謹慎開(kāi)放證券投資，防范國際資本流動(dòng)沖擊，完善有管理的人民幣浮動(dòng)匯率制度，加強資本項目可兌換的管理等一系列配套措施，加快了資項目可兌換進(jìn)程，同時(shí)也保證了外匯市場(chǎng)的平穩發(fā)展。根據國際貨幣基金組織的統計，與發(fā)達國家相比，我國境內的資本賬戶(hù)是處于一種比較嚴格的管制狀態(tài)。但是經(jīng)過(guò)30年來(lái)的改革，在實(shí)踐中我國資本賬戶(hù)下的大部分資本項目已有相當程度的開(kāi)放，實(shí)行的是一種“名緊而實(shí)松”的管制[16]。 三. 外匯黑市交易屢禁不止 長(cháng)期以來(lái)我國實(shí)行的是較為嚴格的外匯管制。1996年頒布的《中華人民共和國外匯管理條例》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《條例》)明確規定，“在中華人民共和國境內，禁止外幣流通，并不得以外幣計價(jià)結算”。但在較為嚴格的外匯管制下，促生了運行在外匯管理體制外的外匯交易——黑市交易。我國外匯黑市交易經(jīng)過(guò)20余年的發(fā)展，已從最初的零星交易發(fā)展成以企業(yè)為主體、規模龐大、包含貪污、走私、偷逃匯和騙稅等多種因素在內的有組織的市場(chǎng)體系，雖經(jīng)多次嚴厲打擊，卻始終屢禁不止。 1. 我國外匯黑市概況 我國的外匯黑市交易已經(jīng)存在并發(fā)展了很多年，最早的黑市交易以私人為交易主體，交易量非常小，目的在于滿(mǎn)足超出國家規定限額的因私出境產(chǎn)生的外匯需求。隨著(zhù)我國經(jīng)濟的快速發(fā)展和改革開(kāi)放的不斷深入，外匯黑市交易額增加，交易過(guò)程更加隱秘，技術(shù)手段更加現代化，并且出現了專(zhuān)門(mén)從事黑市外匯交易的組織——地下錢(qián)莊，交易主體也變成外商投資企業(yè)和國有外貿公司。近些年地下錢(qián)莊發(fā)展迅猛，給我國金融秩序造成了極大的危害。 由于外匯黑市交易的隱秘性，我國每年通過(guò)黑市進(jìn)行的外匯交易數量無(wú)法準確統計，但從我國執法機關(guān)近年來(lái)查處的違規外匯交易的數量和涉案金額中可以大體看出黑市交易的規模，據統計[17]，2002年，全國共查處各類(lèi)外匯違規案件1.2萬(wàn)件，涉案金額90.2億美元，收繳罰沒(méi)款1.1億元人民幣。同時(shí)，國家外匯管理局還配合公安、工商等部門(mén)，搗毀“地下錢(qián)莊”及黑市窩點(diǎn)78個(gè)，抓獲違法分子519人，批捕27人。以地下錢(qián)莊為主體的外匯黑市交易規模之大、危害之大，由此可見(jiàn)一斑。 按國際上通行的計算方式，資本外逃額即貿易順差加資本凈流入與外匯儲備總額增加部分的差值。有報道稱(chēng)，每年我國國際收支統計中這一“誤差與遺漏”有一兩百億美元，多年累計下來(lái)，數額已逾千億。一些經(jīng)濟學(xué)家估計，由于“誤差與遺漏”僅僅是被政府所統計的那一部分，更多的資金流出沒(méi)有記錄在案，因此這一數字可能更為驚人。另有統計顯示，香港的“外來(lái)直接投資”從1998年的147億美元大幅飆升到2000年的643億美元。分析家認為，這筆錢(qián)中的相當一部分來(lái)自于地下錢(qián)莊的“洗錢(qián)”活動(dòng)。 2. 外匯黑市存在的原因 外匯黑市的猖獗，不僅嚴重擾亂了我國的外匯金融秩序，而且對穩定人民幣匯率和金融市場(chǎng)具有極強的破壞力。其長(cháng)期存在的根本原因在于合法途徑無(wú)法滿(mǎn)足對外匯供給和需求的要求，在這些要求中有隨經(jīng)濟快速發(fā)展產(chǎn)生的合理的外匯供求，也存在因非法交易產(chǎn)生的外匯供求。具體說(shuō)來(lái)，其存在的原因主要有：1.對外匯收支較為嚴格的管制；2.居民對本幣的貶值心理預期；3.源源不斷的充足的外匯供給；4.另外，千變萬(wàn)化的黑市交易方式、較高的查處難度使黑市交易有恃無(wú)恐；國內單一的外匯投資渠道和與銀行相比外匯黑市的價(jià)格優(yōu)勢也增加了黑市上的外匯供給，使外匯黑市達成一種“惡性”均衡。 3. 治理外匯黑市的對策 外匯黑市交易是我國外匯管理體制外進(jìn)行的非法交易，它不僅導致大量資本外流，給國家外匯資產(chǎn)造成巨大損失，而且大規模的外匯黑市交易還會(huì )干擾我國外匯金融秩序，使國家對貨幣數量和外匯交易規模的統計數據的準確性降低，嚴重影響我國宏觀(guān)經(jīng)濟調控政策的有效性。對于外匯黑市交易要采取疏堵并舉的措施：1.要進(jìn)一步放寬政策限制、簡(jiǎn)化手續，盡可能地滿(mǎn)足企業(yè)和個(gè)人正常的用匯需求，逐步引導黑市交易中合理的外匯需求通過(guò)合法的途徑得到滿(mǎn)足。2.應進(jìn)一步完善進(jìn)出口收、付匯核銷(xiāo)制度，進(jìn)一步完善資本項目的外匯管理，進(jìn)而從根本上鏟除“地下錢(qián)莊”生存的土壤。3.進(jìn)一步完善相關(guān)法律法規，加大查處力度，增強人民銀行、公安部、財政部、國家外匯管理局等部門(mén)的協(xié)調，促進(jìn)各金融機構內部控制制度的完善，監督法律法規和金融機構內部控制制度的執行。 |
聯(lián)系客服
