來(lái)源：《中國銀行業(yè)》雜志
交易銀行和現金管理的業(yè)務(wù)轉型是提高中國銀行業(yè)抗風(fēng)險能力的壓艙石，是中國金融發(fā)展的助推器，應予以高度重視。
支付與信用是傳統商業(yè)銀行的兩大支柱業(yè)務(wù)；其中，交易銀行是支付類(lèi)業(yè)務(wù)的現代衍生及應用。交易銀行的發(fā)展始于20世紀90年代，歐美商業(yè)銀行為了適應跨國企業(yè)全球資金賬戶(hù)的有效監控和管理，逐步完善了以支付結算和現金管理為核心、圍繞企業(yè)供應鏈提供金融服務(wù)的交易銀行體系，并最終導致歐美商業(yè)銀行批發(fā)業(yè)務(wù)轉型。
交易銀行的發(fā)展引發(fā)了商業(yè)銀行支付和信用的業(yè)務(wù)重組與整合，推動(dòng)了銀行業(yè)的業(yè)務(wù)流程再造。面對新的業(yè)務(wù)內涵和流程，商業(yè)銀行原有的支持會(huì )計核算功能的計算機綜合業(yè)務(wù)系統最終被以客戶(hù)為中心、具備六個(gè)辨識功能（渠道辨識、產(chǎn)品辨識、成本辨識、客戶(hù)辨識、風(fēng)險辨識和賬戶(hù)辨識）的新一代核心銀行系統（Core Banking System）所取代。然而遺憾的是，在商業(yè)銀行下大力氣更換計算機系統的同時(shí)，由于對交易銀行和現金管理的認識不足，新一代核心銀行系統難以在商業(yè)銀行原有的業(yè)務(wù)運營(yíng)模式上發(fā)揮其優(yōu)勢。這就形成了中國商業(yè)銀行自20世紀90年代以來(lái)，數據大集中和新一代核心銀行系統上線(xiàn)之后普遍面臨“路在何方”的困惑。
2013年，我們針對上述問(wèn)題積極建議中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )組織商業(yè)銀行重新認識交易銀行與現金管理。2014年10月在上海松江成功舉辦首屆“交易銀行與現金管理”培訓班，通過(guò)參會(huì )的國際商業(yè)銀行交易銀行專(zhuān)家的介紹，以及中國企業(yè)希望提高“走出去”的能力卻面對無(wú)奈的現實(shí)差距，引發(fā)了國內銀行業(yè)對這個(gè)陌生又熟悉的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的再思考和再認識；2015年1月始，招商銀行等紛紛成立交易銀行部，中國交易銀行網(wǎng)站也投入運行并開(kāi)始發(fā)揮積極作用；2015年4月，中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )領(lǐng)導主持題為“交易銀行發(fā)展機遇與挑戰”的銀行業(yè)前沿問(wèn)題大講堂，再次推動(dòng)了國內銀行業(yè)對交易銀行和現金管理的重視及探索實(shí)踐。
2015年5月，香港德勤會(huì )計師事務(wù)所發(fā)布《2015年全球資金管理調查報告——交易銀行是中國銀行業(yè)轉型趨勢》，詳細闡述中國商業(yè)銀行發(fā)展交易銀行的必要性和重要性，并強調：要在加強企業(yè)戰略規劃中建立統一規范的資金管理制度和流程，并在降低金融成本過(guò)程中強化內部控制；要提高資金使用效率，必須加強資金和賬戶(hù)的流動(dòng)性管理；要加速利率市場(chǎng)化、人民幣國際化進(jìn)程，銀行業(yè)務(wù)應該圍繞企業(yè)供應鏈開(kāi)展服務(wù)，從而確保盈利能力及續存能力。
針對中國銀行業(yè)內部組織架構分散、各層級對交易銀行和現金管理認識不統一、傳統銀行業(yè)務(wù)利潤空間壓縮、息差收窄的困難現狀，該報告對中國發(fā)展交易銀行和現金管理提出如下建議：一是通過(guò)高效的交易銀行向企業(yè)提供端到端的資金管理服務(wù)；二是加強流動(dòng)性管理，通過(guò)為企業(yè)提供交易銀行服務(wù)，掌握企業(yè)供應鏈賬戶(hù)，推動(dòng)銀行批發(fā)業(yè)務(wù)的轉型；三是通過(guò)為企業(yè)供應鏈提供金融服務(wù)，增加客戶(hù)粘性，拓展多種業(yè)務(wù)交叉銷(xiāo)售，確保并增加企業(yè)與銀行的結算；四是以客戶(hù)需求為中心，緊隨其變化提供產(chǎn)品及服務(wù)；尤其是增加資金沉淀，優(yōu)化負債結構，發(fā)展全球現金管理和托管等交易銀行業(yè)務(wù)；五是加強銀行內部的跨部門(mén)、跨產(chǎn)品服務(wù)線(xiàn)條和跨總、分支機構的協(xié)同能力，加快部門(mén)及信息平臺整合；六是建立全新的以風(fēng)險調整帶來(lái)資本收益和經(jīng)濟利潤的變化為標準的業(yè)務(wù)價(jià)值判斷體系。
縱觀(guān)所述，這些觀(guān)點(diǎn)似乎與中國銀行業(yè)近20年來(lái)所進(jìn)行的一系列改革創(chuàng )新舉措同曲同工、并無(wú)二致；但細析之下卻發(fā)現，該報告突出了為企業(yè)提供供應鏈金融服務(wù)和流動(dòng)性管理、尤其是強調發(fā)展全球現金管理及托管等交易銀行業(yè)務(wù)的服務(wù)需求，這也是現今企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中實(shí)實(shí)在在的迫切需求。
從當前情況看，滿(mǎn)足這些需求對國內商業(yè)銀行而言并非易事，因為滿(mǎn)足需求的基礎條件是對賬戶(hù)的實(shí)時(shí)管理。而如此熟悉和傳統的業(yè)務(wù)卻是當今銀行業(yè)和企業(yè)的薄弱環(huán)節，甚至還會(huì )成為金融改革創(chuàng )新進(jìn)程中的潛在障礙。于是，對“得賬戶(hù)者得天下”的再理解、再認識已無(wú)可回避。
“得賬戶(hù)者得天下”是國際銀行業(yè)的戰略視角，也是交易銀行和現金管理的功能體現。20世紀70年代，計算機的普及推動(dòng)了信息化、網(wǎng)絡(luò )化的應用和發(fā)展。歐美主導下的國際金融從資本控制向技術(shù)控制轉變。期間，兩次大的變革影響并改變了國際金融發(fā)展歷程及格局：
一是1973年在比利時(shí)布魯塞爾建立的環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì )（SWIFT），40年來(lái)連接了全球212個(gè)國家和地區包含銀行、券商、投資管理機構、中央托管和結算機構、資金交易公司等在內的近萬(wàn)家用戶(hù)，承擔了包括中國銀行業(yè)在內的全球銀行間跨國跨境支付結算、清算業(yè)務(wù)。2012年起，為適應金融互聯(lián)網(wǎng)發(fā)展需要，SWIFT對其交易系統進(jìn)行改造，并開(kāi)始在全球范圍內連接企業(yè)用戶(hù)，針對交易銀行和現金管理需求，表示要為企業(yè)供應鏈以及支持企業(yè)走出去、提高國際化競爭能力提供金融服務(wù)。顯然，其“得賬戶(hù)者得天下”的金融超級航母地位和作用正在得到進(jìn)一步拓展。
二是自20世紀80年代起，歐洲銀行業(yè)協(xié)會(huì )組織本土商業(yè)銀行和企業(yè)開(kāi)展交易銀行和現金管理業(yè)務(wù)，其聰明之舉是通過(guò)標準化的產(chǎn)品和金融機具滿(mǎn)足銀行和企業(yè)的國際化需要，不僅有效推動(dòng)國際銀行業(yè)對企業(yè)供應鏈提供金融服務(wù)，還進(jìn)一步提高對企業(yè)賬戶(hù)的流動(dòng)性管理水平，幫助企業(yè)實(shí)現跨時(shí)區的“日不落”交易；在提高銀、企資金使用效益的同時(shí)，還推動(dòng)了銀企信貸去抵押化的實(shí)施，進(jìn)一步提高了商業(yè)銀行和企業(yè)雙贏(yíng)的國際競爭能力。
尤其值得關(guān)注的是，自2001年“9·11”事件以來(lái)，美國政府先后頒布《愛(ài)國者法案》和《海外資產(chǎn)納稅法案》，要求銀行業(yè)運用交易銀行網(wǎng)絡(luò )和現金管理技術(shù)，定期提供客戶(hù)的賬戶(hù)情況及資金的來(lái)源和去向，并以此作為海外資產(chǎn)稅賦征收的考量依據。
由此可見(jiàn)，交易銀行和現金管理的功能及作用，不僅體現在銀企雙方的經(jīng)營(yíng)管理層面，還在經(jīng)濟發(fā)展乃至金融安全領(lǐng)域得到延伸應用。
中國銀行業(yè)“得賬戶(hù)者得存款”的經(jīng)營(yíng)思路已成為發(fā)展進(jìn)程中的無(wú)形障礙。改革開(kāi)放三十年來(lái)，中國銀行業(yè)取得了舉世矚目的成就，并抓緊建立了國內人民幣大小額支付系統和人民幣國際支付系統。但是在當下以及未來(lái)相當長(cháng)的時(shí)期內，依然無(wú)法滿(mǎn)足中國企業(yè)“走出去”的經(jīng)營(yíng)發(fā)展需要，也談不上能對企業(yè)資金的海外賬戶(hù)進(jìn)行有效管理或協(xié)助完成對海外資產(chǎn)稅賦的考量。
據媒體報道，2015年3月中旬，國家某行業(yè)主管部門(mén)公開(kāi)招標，組織國際審計機構清查國資海外數萬(wàn)億資產(chǎn)及賬戶(hù)；與此同時(shí)，中資國際企業(yè)也在抓緊提高全球資金管理能力，針對海外資產(chǎn)賬戶(hù)實(shí)現“實(shí)時(shí)、可觀(guān)、可控”的管理需求已開(kāi)始列入日程。但是，由于目前在國家層面尚缺少自主化的全球資金支付體系，同時(shí)在銀行層面尚缺乏以現金管理為核心、圍繞企業(yè)供應鏈提供金融服務(wù)的能力，這不僅使我國銀行業(yè)在支持企業(yè)“走出去”的能力方面存在功能缺失，也讓我們在全球金融市場(chǎng)運營(yíng)能力方面大打折扣。
形成上述問(wèn)題的原因由來(lái)已久，主要源于中國的銀行業(yè)和企業(yè)對經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中流動(dòng)性管理認識不足，從而導致銀、企雙方長(cháng)期以來(lái)注重圍繞賬戶(hù)和存款、抵押信貸開(kāi)展業(yè)務(wù)，尚不適應也不具備圍繞企業(yè)供應鏈提供多元化金融服務(wù)的能力。
要改變上述被動(dòng)局面并縮減與國際銀行業(yè)之間的差距，需要我們在國際競爭大背景下，按照黨的十八大精神提高認識，轉變觀(guān)念，采取有力措施，抓緊推動(dòng)交易銀行和現金管理的業(yè)務(wù)和服務(wù)轉型，并在此基礎上認真學(xué)習和汲取國際經(jīng)驗，形成既有政府主導，又能運用民營(yíng)化、市場(chǎng)化方式，組織第三方推動(dòng)對企業(yè)級全球資金賬戶(hù)管理體系的建設和應用。這是中國銀行業(yè)提高支持企業(yè)“走出去”能力的重要任務(wù)，也是維護國家金融安全的必要舉措。
關(guān)于“得賬戶(hù)者得天下”的延伸思考。古人云“得民心者得天下”，指的是應該了解民心并加以引導可得天下。在互聯(lián)網(wǎng)普及的今天，運用信息網(wǎng)絡(luò )和現代控制論的識別技術(shù)，通過(guò)實(shí)時(shí)掌握賬戶(hù)信息，即在確保賬戶(hù)識別和信息安全的前提下，能為持有人提供針對所屬賬戶(hù)的“實(shí)時(shí)、可觀(guān)、可控”服務(wù)，則成為運用大數據分析用戶(hù)需求、把握發(fā)展趨勢、引領(lǐng)未來(lái)的重要方法和途徑。賬戶(hù)識別是賬戶(hù)安全的必要前提，也是交易銀行和現金管理的基礎要求；而且在互聯(lián)網(wǎng)應用的催動(dòng)下，身份識別需求已經(jīng)應運而生。當下，手機支付、網(wǎng)絡(luò )支付蓬勃興起，比特幣、Ripple虛擬貨幣正霍霍欲試“搶灘登陸”，對全球央行發(fā)行的傳統貨幣及支付方式形成巨大沖擊和挑戰。但是，我們應該看到，雖然挑戰會(huì )為推動(dòng)社會(huì )創(chuàng )新和進(jìn)步帶來(lái)機遇，而伴隨而來(lái)的風(fēng)險也是難以估量的。相比之下，由于全球主權央行代表并掌握著(zhù)各國政府和社會(huì )的信用，所以，只要順應時(shí)代潮流，審時(shí)度勢地運用好互聯(lián)網(wǎng)新思維、新技術(shù)，就可以有效推動(dòng)傳統體制和方式的變革，就可以解決互聯(lián)網(wǎng)應用環(huán)境中關(guān)于身份辨識和賬戶(hù)辨識的安全認證難題，就能重新構造適應當下及未來(lái)的現代支付工具和現代支付體系，從而能“得天下”并繼續引領(lǐng)未來(lái)。這是交易銀行和現金管理基礎內涵的應用延伸。
重視傳統銀行業(yè)務(wù)與現代網(wǎng)絡(luò )技術(shù)的結合，推動(dòng)交易銀行和現金管理應用，實(shí)現“彎道超車(chē)”。多年來(lái)，國內銀行業(yè)有識之士一直在對中國和歐美國家的金融安全和信息化發(fā)展進(jìn)行差異化分析和研究，尤其是近幾年來(lái)，一批早年公派出國深造、事業(yè)有成、回國效力的國際級金融和安全專(zhuān)家，針對我國交易銀行和現金管理業(yè)務(wù)、以及支付工具和支付體系的薄弱環(huán)節，將現代網(wǎng)絡(luò )技術(shù)、安全認證技術(shù)與傳統銀行業(yè)務(wù)結合，對相關(guān)金融體系及產(chǎn)品、工具進(jìn)行深入研究。經(jīng)過(guò)多年的技術(shù)準備，目前已在國際化全球現金管理和支付工具及支付體系等方面得到初步應用和驗證。
首先，交易銀行和現金管理不僅是銀行和企業(yè)之間資金往來(lái)支付結算的基礎，也是對信貸去抵押化后進(jìn)行風(fēng)險控制的基礎，同時(shí)還是對企業(yè)全球資金賬戶(hù)實(shí)時(shí)管理的基礎。
其次，在“互聯(lián)網(wǎng)+”的有利形勢下，中國銀行業(yè)將傳統銀行業(yè)務(wù)與現代網(wǎng)絡(luò )技術(shù)結合應用，抓緊交易銀行和現金管理的服務(wù)轉型，推動(dòng)現代支付工具和支付體系的建立是縮小與歐美金融管理差距、實(shí)現“彎道超車(chē)”的有效途徑。
最后，交易銀行和現金管理體系的建設和應用，不僅能讓中國銀行業(yè)和企業(yè)共同受益，而且隨著(zhù)對企業(yè)全球資金賬戶(hù)實(shí)時(shí)管理能力的提升，必將推動(dòng)中國對海外資產(chǎn)合規經(jīng)營(yíng)管理和稅賦征收能力的有效提升；同時(shí)也是推動(dòng)國家金融安全體系建設和發(fā)展的必要基礎。
我們應該繼續營(yíng)造有利于中國企業(yè)“走出去”的國際化、市場(chǎng)化氛圍和環(huán)境，在加強國際間合作的同時(shí)，打破行業(yè)壁壘，開(kāi)創(chuàng )自主創(chuàng )新下的國際化金融新格局，尤其是應該按照國際慣例做法，由中國銀行業(yè)協(xié)會(huì )和中國支付清算協(xié)會(huì )牽頭組織，以市場(chǎng)化方式推動(dòng)交易銀行和現金管理的標準化設計和推廣應用。通過(guò)市場(chǎng)化的組織運營(yíng)方法，有利于得到國際社會(huì )的接受和認可，有利于中國自主化的金融體系走向世界。
文/惲銘慶 北京大學(xué)中國金融政策研究中心研究員、香港銀行協(xié)會(huì )榮譽(yù)顧問(wèn)
本文原載于《中國銀行業(yè)》雜志2015年第8期。
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