導語(yǔ).
2020年9月，四川卓安律師事務(wù)所律師團隊為某優(yōu)秀民營(yíng)企業(yè)的法人代表H某涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪一案提供辯護。
在接受委托之后，律師團隊迅速介入、協(xié)作分工，有效開(kāi)展閱卷等工作。在對案情進(jìn)行深入分析之后舉行卓安疑難案件討論會(huì )，集思廣益，在“保護營(yíng)商環(huán)境”的政策大背景下，結合具體案情以及企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，運用刑事合規思維開(kāi)展針對性“刑事合規辯護”，最終形成邏輯嚴密、思路清晰、辯點(diǎn)充分的法律意見(jiàn)和辯護策略。
經(jīng)過(guò)與辦案單位的反復溝通，2021年8月13日，檢察機關(guān)對H某依法作出不起訴決定，成功保障了該企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序，守住了數百名職工的生計。
卓安律師團隊在本案中充分運用刑事合規思維辯護成功獲不予起訴，對于當下刑事合規不起訴制度的落地和類(lèi)似案件的辦理具有參考意義。
01.
案情簡(jiǎn)述
C公司法人代表H某為了規避本公司資金支出風(fēng)險，要求公司業(yè)務(wù)員通過(guò)商務(wù)服務(wù)公司向C公司開(kāi)具發(fā)票。2016年至案發(fā)，C公司在沒(méi)有真實(shí)業(yè)務(wù)往來(lái)的情況下，接受八家商務(wù)公司開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票共計約300份，價(jià)稅合2000余萬(wàn)元。公安機關(guān)以虛開(kāi)發(fā)票罪對H某立案偵查并移送審查起訴。
辦案經(jīng)過(guò)
1、進(jìn)行閱卷分析，數據檢索等工作
審查起訴環(huán)節，在團隊首席律師成安博士的指導下，主要承辦該案的何冰冰律師帶領(lǐng)團隊第一時(shí)間前往檢察院開(kāi)展閱卷工作，迅速形成詳細閱卷筆錄、人物關(guān)系圖、事件發(fā)展時(shí)間軸等工作材料。根據案件情況和當事人訴求，進(jìn)行類(lèi)案不起訴決定的大數據檢索，制作案例檢索報告，并形成初步的法律意見(jiàn)和辯護策略。
2、梳理案件爭議焦點(diǎn)，召開(kāi)疑難案件討論會(huì )
在前期閱卷并形成法律意見(jiàn)的基礎上，律師團隊召開(kāi)疑難案件討論會(huì )。邀請本所專(zhuān)家顧問(wèn)、教授學(xué)者、具有豐富實(shí)務(wù)經(jīng)驗的前檢察官、法官，就該案的辯護思路進(jìn)行討論，集思廣益，不斷發(fā)掘和完善案件辯護要點(diǎn)。
3、形成法律意見(jiàn)，反復與辦案單位溝通
律師團隊在前期一系列工作的基礎上，最終形成了以“刑事合規不起訴”為核心辯護要點(diǎn)的《不予起訴法律意見(jiàn)書(shū)》，并以書(shū)面形式向承辦檢察官提交。律師團隊多次與檢方就案情進(jìn)行交流，就C企業(yè)刑事合規制度建設情況、刑事風(fēng)險、企業(yè)整改情況等情況重點(diǎn)進(jìn)行交流。認真聽(tīng)取檢察官反饋意見(jiàn)，不斷反思、總結，撰寫(xiě)《補充法律意見(jiàn)書(shū)》，持續保持與辦案檢察官的溝通。
4、強化企業(yè)合規意識，幫助企業(yè)開(kāi)展刑事合規建設
律師團隊聽(tīng)取檢察官意見(jiàn)，將企業(yè)合規整改等重點(diǎn)內容及時(shí)反饋給企業(yè)，幫助企業(yè)樹(shù)立合規意識，結合案情剖析現有刑事風(fēng)險點(diǎn)，對企業(yè)存在的刑事風(fēng)險、問(wèn)題提出整改措施，協(xié)助企業(yè)建立明確的刑事合規管理體系，包括管理組織架構、刑事合規風(fēng)險預警機制、合規管理運行以及合規管理保障等。
02.
辦案結果
2021年8月13日，承辦檢察官通過(guò)召開(kāi)聽(tīng)證會(huì )等方式，最終采納辯護人的辯護觀(guān)點(diǎn)，對H某以犯罪情節輕微，作出不起訴決定。
03.
辦案心得
該案處于“合規不起訴”的試點(diǎn)改革大背景之下。因此，律師團隊在審查起訴階段，主要以“刑事合規不起訴”為辯護思路，為當事人爭取不起訴。
1、辦案思路
律師團隊在收集大量保護民營(yíng)企業(yè)家、“六穩六?！闭?、國內外刑事合規不起訴的案例的基礎上，向當地檢察院傳達刑事合規的政策與理念。
同時(shí)結合該案具體情況，建立和完善刑事合規制度，同時(shí)輔助該企業(yè)積極開(kāi)展“以案促改”的專(zhuān)項工作，提出在內部從上到下展開(kāi)全面整改措施，以獲得檢察院的不予起訴決定。
2、典型意義
本案充分運用刑事合規思維最終獲得檢察機關(guān)的不予起訴決定，對于推動(dòng)刑事合規不起訴制度的落地具有重大意義。合規不起訴制度的探索，不僅有著(zhù)保護民營(yíng)企業(yè)的政策考量，也有著(zhù)改造民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式、進(jìn)行除罪化改造的考慮，最終實(shí)現減少和預防民營(yíng)企業(yè)犯罪的積極效果，發(fā)揮檢察機關(guān)在參與社會(huì )治理中的積極作用。
正如該案涉企業(yè)在事后所言，“六穩六?！闭叩脑鷮?shí)落地，使得公司非常榮幸受惠本城市的全面發(fā)展。面向未來(lái)，他們將進(jìn)一步深耕細作、誠信守信、合法經(jīng)營(yíng)、依法納稅，努力為自己城市的經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展貢獻力量！
3、辦案啟示
刑事風(fēng)險存在于從企業(yè)設立、發(fā)展直至破產(chǎn)清算的全流程，分布于企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節，并伴隨著(zhù)企業(yè)高管職業(yè)生涯的終身。
當前企業(yè)刑事犯罪風(fēng)險日益受到重視，企業(yè)刑事合規正是構建企業(yè)刑事法律風(fēng)險防范體系的關(guān)鍵，企業(yè)和企業(yè)家的刑事合規是一個(gè)系統工程，需要企業(yè)管理層的高度重視和各部門(mén)的相互配合，而起到關(guān)鍵作用的是律師，這也給律師的法律服務(wù)開(kāi)拓了新的領(lǐng)域。
▲ 不起訴決定書(shū)
律師簡(jiǎn)介
成安
■庭立方·四川卓安律師事務(wù)所 首席律師
庭立方核心導師、四川大學(xué)法學(xué)院博士、 四川專(zhuān)業(yè)刑事律師事務(wù)所、卓安律師事務(wù)所首席律師、四川省律師協(xié)會(huì )刑辯協(xié)會(huì )副會(huì )長(cháng)、四川省公安廳經(jīng)偵總隊專(zhuān)家庫成員、成都市律師協(xié)會(huì )刑事專(zhuān)業(yè)委員會(huì )副主任、成都市委政法委刑事庭審實(shí)質(zhì)化改革專(zhuān)家咨詢(xún)員、成都市人民政府法律顧問(wèn)團 專(zhuān)家顧問(wèn)、中國刑事律所聯(lián)盟 副主席。參與庭立方發(fā)問(wèn)、出庭技能高級培訓班、刑事風(fēng)控高級講師班、刑事案件談判技巧等課程的研發(fā)與授課。
何冰冰
■庭立方·四川卓安律師事務(wù)所 律師
庭立方導師，參與庭立方認罪認罰從寬案件辯護、鑒定意見(jiàn)的質(zhì)證、質(zhì)證訓練營(yíng)、銀行合規課程等多項課程的研發(fā)和授課。四川卓安律師事務(wù)所專(zhuān)職律師、四川省成都市刑事專(zhuān)業(yè)辯護委員會(huì )秘書(shū)、從事職務(wù)犯罪偵查、起訴工作8年，某檢察院反貪局偵查科長(cháng)、員額檢察官、檢察員，榮獲市級檢察機關(guān)控申業(yè)務(wù)辦案能手、記二等功一次。參與辦理各類(lèi)刑事案件500余件，具有豐富和刑事案件辦理經(jīng)驗。
素材丨卓安業(yè)務(wù)部
編輯、排版丨deer
校對 | 白梅
審核丨橙子、老斑鳩
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END
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