三、現金流量表
該表反映企業(yè)一定會(huì )計期間有關(guān)現金和現金等價(jià)物的流入和流出的信息。該表現金指：企業(yè)庫存現金以及可以隨時(shí)用于支付的存款,包括現金、可以隨時(shí)用于支付的銀行存款和其他貨幣資金。該現金等價(jià)物指：企業(yè)持有的期限短、流動(dòng)性強、易于轉換為已知金額現金、價(jià)值變動(dòng)很小的投資（除特別說(shuō)明外,以下所指的現金均含現金等價(jià)物）。該現金流量指：現金的流入和流出?，F金流量表一般應按現金的流入和流出總額反映。下面按現金流量表所列項目依次解釋。
1銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現金：反映企業(yè)銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)實(shí)際收到的現金。包括銷(xiāo)售收入和應向購買(mǎi)者收取的增值稅額。此公司該現金為909126125元。
2收到的稅費返還：反映企業(yè)收到返還的各種稅費,如：增值稅、消費稅、營(yíng)業(yè)稅、所得稅、教育費附加返還等。此公司該現金為0。
3收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金：反映企業(yè)除以上項目外,收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金流入,如：罰款收入等。此公司該現金為0。
4現金流入小計：以上1項+2項+3項的合計數,即為909126125元。
5購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現金：反映企業(yè)購買(mǎi)材料、商品、接受勞務(wù)實(shí)際支付的現金。該現金為691184107元。
6支付給職工以及為職工支付的現金：反映企業(yè)本期實(shí)際支付給職工的工資、獎金、各種津貼和補助等,以及為職工支付的其他費用。此公司該現金為70607993元。
7支付的各項稅費：反映企業(yè)按規定支付的各項稅費。如：教育費附加、印花稅、房產(chǎn)稅、預交的營(yíng)業(yè)稅等。此公司該現金為40080936元。
8支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金：反映企業(yè)除以上各項目外,支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金流出。如：罰款支出、支付的旅差費、支付的保險費、業(yè)務(wù)招待費現金支出等。此公司該現金為2996421元。
9現金流出小計：以上5項+6項+7項+8項的合計數,即為804869457元。
10經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~：現金流入小計減去現金流出小計的差額。此公司的差額為104256668元。
11收回投資所收到的現金：反映企業(yè)出售、轉讓或到期收回除現金等價(jià)物以外的短期投資、長(cháng)期股權投資而收到的現金,以及收回長(cháng)期債權投資本金而收到的現金。該現金為0元。
12取得投資收益所收到的現金：反映企業(yè)因股權性投資和債權性投資而取得的現金股利、利息,以及從子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)分回利潤收到的現金。不包括股票股利。此公司該現金為0元。
13處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)所收回的現金凈額：反映企業(yè)處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)所取得的現金,減去為處置這些資產(chǎn)而支付的有關(guān)費用后的凈額。此公司該現金為4289988元。
14收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金：反映企業(yè)除以上各項目外,收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金流入。此公司該現金為1580600元。
現金流量表
某年度
編制單位：某某公司單位：元項目金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量：銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現金909126125收到的稅費返還收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金現金流入小計909126125購買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現金691184107支付給職工以及為職工支付的現金70607993支付的各項稅費40080936支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現金2996421現金流出小計804869457經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~104256668二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量：收回投資所收到的現金取得投資收益所收到的現金處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)所收回的現金凈額4289988收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金1580600現金流入小計5870588購建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(cháng)期資產(chǎn)所支付的現金29337960投資所支付的現金支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現金關(guān)聯(lián)公司借款支付的現金714369續表
項目金額現金流出小計30052329投資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~-24181741三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量：吸收投資所收到的現金借款所收到的現金328900000收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金現金流入小計328900000償還債務(wù)所支付的現金450000000分配股利、利潤或償付利息所支付的現金25784926支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現金現金流出小計475784926籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現金流量?jì)纛~-146884926四、匯率變動(dòng)對現金的影響五、現金及現金等價(jià)物凈增加額-6680999915現金流入小計：以上11項+12項+13項+14項的合計數,即為5870588元。
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