報表匯總
報表匯總功能可用于快速匯總下級組織機構單位報表，實(shí)現金蝶2000會(huì )計中心統管報表以及報表集中打印功能；
一、報表匯總設置
?。ㄒ唬┰O置參與匯總的報表單元格
在資產(chǎn)負債表或任意自定義報表的工具中，新增加了“匯總”按紐，使用方法是選中需要參與匯總的單元格后單擊此按紐，此時(shí)選中的單元格背景變成了淡藍色，再次單擊則取消參與匯總，單元格背景恢復成白色，如下圖；
?。ǘ﹫蟊韰R總角色設置
通過(guò)報表匯總設置界面的“使用報表匯總”選項，能夠控制是否啟用報表匯總功能；
選擇“上級組織機構”或“下級組織機構”選項，可以設置當前賬套成為匯總單位賬套或者被匯總單位賬套；如圖：
?。ㄈ┰O置組織機構
當前賬套設置成為上級組織機構時(shí)，可以新增、修改、刪除組織機構，第一次增加的組織機構默認成為擁有匯總功能的上級組織機構，其他均作為下級組織機構；當存在下級組織機構時(shí)不能刪除上級組織機構；
?。ㄋ模┌l(fā)放報表模板
上級組織機構可使用“導出模板”功能，如下圖所示，將需要參與匯總的報表保存成為.mms標準模板文件后，通過(guò)各種途徑寄發(fā)給各個(gè)下級組織機構；
?。ㄎ澹┙邮請蟊砟０?br>
下級組織機構可以使用“導入模板”功能，選擇組織機構名稱(chēng)后，導入需要上報的報表；當系統中存在被引入報表時(shí)，系統將提示是否需要覆蓋現有報表；如下圖：
二、上報報表數據
通過(guò)上報報表數據功能，可以實(shí)現報表數據上報；如下圖：
系統支持上報以前會(huì )計期間的報表數據，但上報之前，須按將要上報的會(huì )計期間重算報表，然后才可以上報該期間的報表數據。
操作方法：（下級組織機構）進(jìn)入上報報表數據界面，選擇上報報表所屬期間，選擇需要上報的報表，指定上報報表文件所在路徑，單擊“確定”，將保存好的報表文件寄送給上級組織機構便完成了上報報表數據功能。
三、接收報表數據
通過(guò)接收報表數據功能，可將下級組織機構上報數據導入到匯總賬套中，供報表匯總以及報表集中打印使用。
操作方法：（上級組織機構）進(jìn)入接收報表數據界面，選擇下級單位報表數據文件路徑，界面上即顯示出上報單位及上報的報表信息，單擊“確定”，即完成了下級組織機構上報報表的導入，可進(jìn)入報表匯總功能中查詢(xún)到導入結果。如下圖：
四、報表匯總
在報表匯總功能界面，既能夠查詢(xún)任意下級組織機構任意年度和月份的報表，也能夠查詢(xún)和匯總任意個(gè)可選下級組織機構的匯總報表；
注意：匯總報表并不是合并報表，而是按指定參與匯總單元格的數據簡(jiǎn)單加總，不能實(shí)現往來(lái)抵消等合并報表范疇的功能。如圖：
?。ㄒ唬┎榭春图写蛴∠录壗M織機構報表
當單位信息目錄樹(shù)中，選中非上級組織機構時(shí)，選中報表信息中的需要查看的報表，單擊打開(kāi)“按鈕”，即可打開(kāi)當前下級組織機構指定期間的相關(guān)報表，可隨時(shí)查詢(xún)和集中打印。
?。ǘ┎榭?、打印和匯總下級組織機構報表
當單位信息目錄樹(shù)中，選中上級組織機構時(shí)，選中報表信息中的需要查看的報表，此時(shí)出現所有已經(jīng)上報該報表的下級組織機構，通過(guò)SHIFT和CTRL鍵可實(shí)現選擇任意多個(gè)需要參與匯總的下級組織機構，單擊“打開(kāi)匯總”按紐，即可打開(kāi)當前指定參與匯總的所有下級組織機構指定期間的匯總報表，可隨時(shí)匯總和查看、打??；如圖：
資產(chǎn)負債分析
資產(chǎn)負債分析是對企業(yè)截止報告期的資產(chǎn)、負債及所有者權益的結構、比例及變化趨勢等情況進(jìn)行分析。
對企業(yè)的資產(chǎn)負債分析又可分為結構分析、比較分析、趨勢分析、比率分析等四種分析方法。
一、結構分析
對企業(yè)資產(chǎn)、負債及所有者權益中每一具體項目占該類(lèi)項目以及與總體項目的結構、比重進(jìn)行分析，從而揭示該類(lèi)財務(wù)指標的結構是否合理。
二、比較分析
能對企業(yè)同口徑(指標名稱(chēng)相同、計算方法相同)指標在任意兩個(gè)會(huì )計期間(或一個(gè)會(huì )計期間與它的預算值之間)進(jìn)行比較，借以反映其增減變動(dòng)情況。
三、趨勢分析
反映企業(yè)某一財務(wù)指標。如資產(chǎn)總計、流動(dòng)資產(chǎn)合計、銀行存款等在年度內月份之間、季度之間和年度之間變化的趨勢。
四、比率分析
反映企業(yè)資金運作和財務(wù)狀況的主要指標。如：流動(dòng)資金周轉率等。
五、報表操作
以報告式資產(chǎn)負債表為分析基礎進(jìn)行各種財務(wù)分析。對企業(yè)截止報告期的資產(chǎn)、負債及所有者權益的結構、比例及變化趨勢等情況進(jìn)行分析。
在報表與分析處理窗口單擊資產(chǎn)負債分析，系統即首先顯示資產(chǎn)負債表的結構分析表。如圖所示：
圖8-31在此就可以對財務(wù)狀況進(jìn)行分析了。下面對常用按鈕及功能進(jìn)行描述。
² 顯示報表
以報表形式顯示分析結果。從其他狀態(tài)切換到如上圖所示的顯示報表狀態(tài)。以查詢(xún)報表各項數值。
單擊工具條中的 按鈕或從查看菜單中選擇“報表”。
² 顯示圖形
以圖形形式顯示分析結果。從其他狀態(tài)切換到顯示圖形狀態(tài)。
在報表中選中要分析的項目，單擊工具條中的按鈕或從查看菜單中選擇“圖形”。結果如圖所示：
圖8-32² 打印
將報表或圖形在打印機打印輸出。
在要打印的資料窗口，單擊工具條中的打印按鈕或從文件菜單中選擇打印。
² 打印預覽
將報表按打印輸出格式在屏幕上模擬顯示。
單擊工具條中打印預覽按鈕或從文件菜單中選擇打印預覽。
² 分析條件
設置分析條件，以得到需要的分析結果。
單擊工具條中〈條件〉按鈕或從查看菜單中選擇“分析條件”進(jìn)入資產(chǎn)負債分析選項窗口，如圖所示。分析條件分為結構分析、比較分析及趨勢分析條件選擇。
ü 結構分析
在報表分析選項窗口中單擊〈結構分析〉單選按鈕，進(jìn)行結構分析選項設置。
圖8-33ü 比較分析
在報表分析選項窗口單擊“比較分析”單選按鈕，進(jìn)行比較分析選項設置。
ü 趨勢分析
在報表分析選項窗口單擊“趨勢分析”單選按鈕，進(jìn)行趨勢分析選項設置。
² 其他操作
打印設置：從文件菜單中選擇打印設置。
刷新：按〈F9〉或從查看菜單中選擇刷新。
設置字體：從查看菜單中選擇字體。
² 關(guān)閉
關(guān)閉當前窗口，返回上一級窗口。
單擊工具條中關(guān)閉按鈕或從文件菜單中選擇關(guān)閉。
財務(wù)指標分析
金蝶KIS標準版為您設置了能反映企業(yè)財務(wù)狀況、資金運作能力、償債能力及盈利能力的二十個(gè)財務(wù)指標。通過(guò)對這些指標的分析，您可以對企業(yè)的財務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果作一總結，并為以后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供寶貴的經(jīng)驗和素材。
一、報表操作
財務(wù)指標顯示反映企業(yè)財務(wù)狀況、資金運作情況、償債能力、盈利能力等方面的二十個(gè)常用財務(wù)指標。
在報表與分析處理窗口，單擊財務(wù)指標分析進(jìn)入主要財務(wù)指標顯示窗口。如圖所示：
圖8-34² 選擇會(huì )計期間
單擊會(huì )計期間下拉按鈕選擇要查看的會(huì )計期間，顯示該會(huì )計期間的主要財務(wù)指標。
其他操作與資產(chǎn)負債分析相同。
利潤分析
利潤情況分析是對企業(yè)本期、本年累計及任一會(huì )計期間的盈利狀況和盈利能力進(jìn)行分析。對企業(yè)的利潤分析也可分為結構分析、比較分析、趨勢分析、比率分析等四種分析方法。
一、結構分析
能揭示企業(yè)本期或本年累計利潤結構和盈利狀況。
二、比較分析
對企業(yè)同口徑指標在任意兩個(gè)會(huì )計期間(或一個(gè)會(huì )計期間與它的預算值之間)進(jìn)行比較，說(shuō)明其增減變動(dòng)情況。
三、趨勢分析
對任何一個(gè)利潤指標如營(yíng)業(yè)收入、毛利、利潤總額、凈利潤在年度內、年度間的變化趨勢進(jìn)行分析。
四、比率分析
對反映企業(yè)盈利能力的主要指標如銷(xiāo)售利潤率、流動(dòng)資金利用率、全部資金利用率、資本利用率進(jìn)行分析。
五、報表操作
操作方法與資產(chǎn)負債分析報表相同。
自定義報表分析
考慮到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)各具特色，企業(yè)可能按自己的方式設置分析內容。本系統給您提供了自定義報表分析功能，滿(mǎn)足您這方面的需求。
可以根據您的需要設置任何分析報表的分析指標(只要賬務(wù)系統可取到數)系統即可對您所設的報表進(jìn)行分析，并相應顯示直方圖、圓餅圖等對應的圖示。
例：企業(yè)如果想設一張成本趨勢分析表，則只要在自定義報表分析設置里設項目，按系統設定的方式定義每個(gè)項目的取數來(lái)源。設置完畢，打開(kāi)報表即可得到分析報表并可作分析圖。
一、報表操作
?。ㄒ唬?strong>命令按鈕及功能：
(報表設計)：切換到報表設計窗口、定義分析報表項目及計算公式。
(報表)：切換到顯示報表窗口。
(圖形)：切換到顯示圖形窗口。
(新建報表)：建立新分析報表、切換到報表設計窗口。
(打開(kāi)報表)：打開(kāi)已建好的分析報表，進(jìn)入簡(jiǎn)易分析報表處理窗口。
(保存報表)：保存新建報表或保存對報表所作的修改。對新建報表要求輸入報表名稱(chēng)。
(剪切)：將屏幕中選定內容剪切到剪切板上。
(復制)：將屏幕中選定內容復制到剪切板上。
(粘貼)：將剪切板中的內容粘貼到您需要的地方。
(分析明細科目)：自動(dòng)產(chǎn)生任一非明細科目的分析報表。
(結構基數/自動(dòng)求和)：指定結構分析基數項目及對選中范圍求和。
在報表與分析窗口，單擊〈自定義報表分析〉按鈕，進(jìn)入分析報表處理窗口。在此可以新建、打開(kāi)(修改)、刪除分析報表操作。如圖所示。
圖8-35新建、打開(kāi)將在以下操作窗口中進(jìn)行。
?。ǘ?strong>報表設計窗口
完成報表格式的設計、修改。
單擊工具條中〈報表設計〉按鈕或從查看菜單中選擇“報表設計”進(jìn)入報表設計窗口、或從自定義報表分析處理窗口中單擊〈新建〉或〈打開(kāi)〉按鈕。如下圖所示。
圖8-361. 項目名稱(chēng)：
定義分析報表中項目名稱(chēng)。
2. 計算公式：
對應項目的取數公式。
3. 設置行數：
系統預設了20行，用戶(hù)可根據需要進(jìn)行增減。
單擊行號標志即選中一行，拖動(dòng)鼠標可選中多行。從編輯菜單中選擇“增加行”或“刪除行”，即可增加或刪除選中的行數。
4. 輸入項目名稱(chēng)
在項目名稱(chēng)欄目，輸入分析報表的分析項目名稱(chēng)。
5. 輸入計算公式
在計算公式欄目，輸入與項目名稱(chēng)對應的計算取數公式。
取數公式說(shuō)明：
a) 科目取數公式：從本系統中取得各賬戶(hù)數據。
〈科目代碼1〉：〈科目代碼2〉
科目代碼1：從該賬戶(hù)取數。
科目代碼2：由科目代碼1到科目代碼2賬戶(hù)數據之和。本項是可選的。
如：〈101〉 表示取101科目的數據。
〈101〉：〈109〉 表示取101至109科目數據之和。
b) 表內取數公式：取分析報表中某些行數據。
[行號1：[行號2]]
如：[1] 表示取第1行的數據。
[1：4] 表示取第1行至第4行數據之和。
以上公式可用+、-、*、/、( )進(jìn)行組合運算。
6. 設定結構基數與自動(dòng)求和
選中作為分析結構基數的項目行，單擊工具條中〈結構基數自動(dòng)求和〉按鈕，則此行設定為合計項。
拖動(dòng)鼠標選中需要求和的范圍，單擊〈結構基數自動(dòng)求和〉按鈕即將選中范圍的下一行設定為結構基數并自動(dòng)設置求和公式。
7. 分析非明細科目
分析某科目下設的明細科目，自動(dòng)設置該科目分析報表項目及計算公式。
將光標移至第一行，單擊工具條中〈分析非明細科目〉按鈕，進(jìn)入會(huì )計科目處理窗口，選中要分析的科目，按回車(chē)鍵即可。
8. 保存
設置完畢后，單擊保存按鈕或從文件菜單中選擇保存或另存為將報表保存。
?。ㄈ?strong>顯示報表窗口
以報表形式顯示分析結果。
?。ㄋ模?strong>進(jìn)入顯示報表窗口
單擊工具條中報表按鈕或從查看菜單中選擇報表。
?。ㄎ澹?strong>選擇數據來(lái)源
單擊數據來(lái)源下拉按鈕進(jìn)行選擇。
余額：取科目期末余額。
借方發(fā)生額：取指定期間借方發(fā)生額。
貸方發(fā)生額：取指定期間貸方發(fā)生額。
實(shí)際發(fā)生額：指損益類(lèi)科目的實(shí)際發(fā)生額。
對于收入類(lèi)科目：貸方發(fā)生額－借方發(fā)生額。
對于支出類(lèi)科目：借方發(fā)生額－貸方發(fā)生額。
二、其他操作
參見(jiàn)資產(chǎn)負債分析。
三、顯示圖形窗口
以報表形式顯示分析結果。
操作方法請參見(jiàn)資產(chǎn)負債分析。
出納管理
本章內容提要：
Ø 初始化數據錄入
Ø 現金日記賬
Ø 現金盤(pán)點(diǎn)與對賬
Ø 銀行日記賬
Ø 銀行對賬單
Ø 銀行存款對賬
Ø 出納軋賬
Ø 出納報表
Ø 支票管理
出納管理是金蝶KIS標準版用于出納理財的輔助管理系統。
金蝶KIS標準版出納管理系統結合單位的會(huì )計出納制度，使您真正將出納系統步入全面正規化的管理。它能及時(shí)地了解掌握某期間或某時(shí)間范圍的現金收支記錄和銀行存款收支情況，并做到日清月結，隨時(shí)查詢(xún)、打印有關(guān)出納報表。
出納管理使用流程圖：
在會(huì )計之家窗口，單擊〈出納管理〉，進(jìn)入出納管理處理窗口，如下圖所示。
圖9-1從該界面中，您可以清晰地看出出納管理的主要業(yè)務(wù)流程：現金/銀行初始余額——>現金/銀行日記賬——>對賬 ——>出納軋賬，以及有關(guān)的出納報表和支票管理。
以下將對這些內容逐一詳細講述：
初始化數據錄入
出納管理初始化設置，主要要求定義好出納系統的起始期間并進(jìn)行“現金余額初始錄入”和“銀行存款初始錄入”，下面就初始設置的有關(guān)問(wèn)題分別說(shuō)明如下：
一、案例說(shuō)明：
首先我們先通過(guò)一個(gè)案例來(lái)了解一下如何進(jìn)行出納的初始化工作。
案例：某單位2004.11開(kāi)始使用出納系統，期初現金為10000元，銀行存款企業(yè)賬面為50000元，10.31取得銀行對賬單，銀行賬面為52000元，發(fā)現銀行已經(jīng)收到但企業(yè)未入賬的金額為1500元，銀行已付但企業(yè)未入賬的金額為4500元，企業(yè)賬面已經(jīng)支付但銀行未支付的金額為5000元。
1、 我們首先到“系統維護—賬套選項—稅務(wù)、銀行”中設置出納系統啟用期間為2004.11，如下圖：
2、 設置好出納啟用期間，我們進(jìn)入“出納系統—現金初始余額”錄入現金的期初余額為10000，并點(diǎn)擊“確定”，這樣我們就完成了現金的初始化。如下圖：
3、 進(jìn)入“出納系統—銀行初始余額”，錄入銀行存款的期初余額。我們首先在銀行日記賬和銀行對賬單的“啟用期初余額”中分別錄入50000和52000。如下圖：
4、 由于還存在銀行已經(jīng)收到但企業(yè)未入賬的金額為1500元，銀行已付但企業(yè)未入賬的金額為4500元。因此我們在“企業(yè)未達”中錄入這部分金額，點(diǎn)擊“企業(yè)未達”按鈕，進(jìn)入“銀行對賬單”錄入界面，點(diǎn)擊“新增”按鈕，我們新增兩張銀行對賬單，如下圖：
5、 由于存在企業(yè)賬面已經(jīng)支付但銀行未支付的金額為5000元，因此我們還必須輸入銀行未達賬，點(diǎn)擊“銀行未達”按鈕，進(jìn)入“銀行日記賬”錄入界面，點(diǎn)擊“新增”按鈕，我們新增一條銀行日記賬記錄，如下圖：
6、 錄入完畢后，我們可以看到通過(guò)調整，余額達到平衡，點(diǎn)擊“確定”按鈕，我們就完成了銀行存款初始化工作，至此我們就完成了出納的初始化工作。當然如果您的現金和銀行存款科目如果下設多個(gè)明細科目，您必須對各個(gè)明細科目逐一進(jìn)行初始化。
7、 調整后的余額平衡后，我們就可以正式開(kāi)始出納系統的日常工作。
下面我們就初始化工作中的一些功能進(jìn)行詳細講述：
二、定義出納系統起始期間
出納系統與賬務(wù)系統的期間界面方式完全相同，但出納系統的啟用期間與賬務(wù)系統的啟用期間(賬套啟用會(huì )計期間)卻可以是不同的。出納系統的啟用期間在“系統維護—賬套選項”里的“稅務(wù)、銀行”進(jìn)行設置。
出納系統的啟用期間最好能與賬務(wù)系統期間同步。如果出納系統的期間與賬務(wù)系統分離，則會(huì )對出納和會(huì )計之間的數據共享造成一定困難，并使得二者的期末處理缺乏直觀(guān)性。
在設置好出納系統的啟用期間后，才可以使用出納系統的其它功能。
三、現金余額初始錄入
現金余額初始錄入是指某一時(shí)點(diǎn)賬簿現金科目余額。
在會(huì )計之家單擊“出納管理”模塊〈現金初始余額〉，此時(shí)系統彈出下圖所示窗口；現金啟用期初余額設置僅僅錄入啟用期初余額即可。
圖9-2四、銀行存款初始余額設置
銀行日記賬和銀行對賬單啟用期初余額要求輸入某時(shí)點(diǎn)的銀行存款科目余額數據，該數據必須是當前賬套前一期間的銀行存款科目余額。
具體運作可參照如下：
假設當前賬套期間為2000年第3期，在第2期28日取得銀行對賬單，并輸入銀行對賬單啟用期初余額；同樣，在銀行日記賬準備好的前提下，從賬簿或科目余額取得銀行存款余額，并輸入下圖中的啟用期初余額。這樣一來(lái)，您就可按照稍后的描述錄入“企業(yè)未達賬”、“銀行未達賬”，直至全部輸入完畢，并查看初始數據余額兩邊是否相等。
圖9-3
在上圖中，您必須錄入銀行存款日記賬和銀行對賬單的啟用期初余額，其他諸如“加：銀收企未收”、“減：銀付企未付”、“調整后余額”等6項將通過(guò)功能選項「企業(yè)未達」、「銀行未達」錄入后由系統自動(dòng)算出。
單擊〈企業(yè)未達〉，系統將顯示出企業(yè)期初未達賬序時(shí)簿，并可使用“過(guò)濾條件”對序時(shí)簿進(jìn)行過(guò)濾篩選，在該窗口中可對序時(shí)簿進(jìn)行修改、打印、預覽、增加及刪除等操作；在增加“企業(yè)未達”項資料時(shí)，可單擊〈新增〉按鈕，系統進(jìn)入錄入窗口，如圖9-4所示：
圖9-4
在此窗口中，您可根據銀行對賬單記錄錄入相應的企業(yè)未達賬資料。系統將根據您錄入的企業(yè)未達賬相關(guān)資料即可調整圖9-3中“銀收企未收”和“銀付企未付”發(fā)生額和“調整后余額”數據。
說(shuō)明一點(diǎn)，企業(yè)未達賬項資料錄入窗口中，“銀行借方”和“銀行貸方”是指銀行對賬單中“借方”和“貸方”相應數據。
單擊〈銀行未達〉，系統將顯示出銀行日記賬期初未達賬序時(shí)簿，在該窗口中可對序時(shí)簿分錄進(jìn)行修改、打印、預覽、增加、刪除及從憑證中引入銀行日記賬等操作；當增加銀行存款日記賬期初未達賬時(shí)，單擊〈新增〉按鈕，系統進(jìn)入銀行日記賬期初未達賬記錄錄入窗口。
圖9-5在此窗口中，您可根據企業(yè)銀行存款日記賬記錄確認錄入銀行未達賬項資料。系統將根據錄入的銀行未達賬相關(guān)資料及時(shí)調整圖9-3中的“企收銀未收”、“企付銀未付”發(fā)生額和“調整后余額”數據。
當天順序號：指對賬單中銀行存款科目、幣別和日期都相同的每條記錄的順序號碼。
余額：由系統根據期初余額及序時(shí)簿自動(dòng)算出。
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