什么是信用？
在講授信之前，我們先要理解一個(gè)概念，那就是“信用”。信用是現代市場(chǎng)經(jīng)濟運行的基礎，對于信用內涵的界定，不同的角度有不同的理解。從社會(huì )學(xué)的角度來(lái)看，信用屬于道德的范疇，其內涵是信任、資信、誠信。我國詞源對信用解釋為：“人之道德，有誠篤不欺，有約必踐，夙為人所信任者，謂之信用。詞源的解釋主要是在道德方面對信用進(jìn)行的概括，強調的是說(shuō)話(huà)算數，履行承諾?！?；從經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)的角度來(lái)看，信用的內涵是以?xún)斶€和付息為基本特征的借貸行為，也即信用是一種以還本付息為條件的特殊價(jià)值運動(dòng)，信用是一種他人認可的未來(lái)的履約意愿和履約能力。
信用，可以說(shuō)是一個(gè)古老而又現代的話(huà)題。
說(shuō)起古老，可以追溯到古羅馬時(shí)代，當時(shí)一些商人在當地的集會(huì )廣場(chǎng)上放一條長(cháng)凳，經(jīng)營(yíng)貨幣借貸，正是那個(gè)時(shí)期出現了“信用（credit）”這個(gè)詞。當借款人前來(lái)借款時(shí)，放款人使用這個(gè)詞，意思是他相信借款人，這種做法可以說(shuō)是“信用”的雛形。同時(shí)，也出現了“破產(chǎn)（bankruptcy）”一詞。有時(shí)，放款人因錯誤相信借款人的償債能力，而發(fā)現自己已無(wú)法繼續經(jīng)營(yíng)時(shí)，就會(huì )將長(cháng)凳一摔為二，說(shuō)明其已經(jīng)“破產(chǎn)”。
說(shuō)起現代，在市場(chǎng)經(jīng)濟條件下，信用關(guān)系作為一種獨立的經(jīng)濟關(guān)系形成市場(chǎng)秩序，成為經(jīng)濟社會(huì )正常運行的基本條件和價(jià)值標準。在我國目前的市場(chǎng)環(huán)境下，信貸機構對客戶(hù)進(jìn)行信用分析，對風(fēng)險進(jìn)行防范和控制是十分必要的。通過(guò)對客戶(hù)的信用情況進(jìn)行分析，可以使商業(yè)銀行最大限度地避免和減少貸款風(fēng)險，保障貸款資產(chǎn)的安全性、流動(dòng)性和盈利性。
從經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)的角度來(lái)看，信用是一種建立在信任基礎上的能力，是一種不用立即付款就能換的資金、物資、服務(wù)的能力。信用是一個(gè)人的無(wú)形資產(chǎn)。人無(wú)信不立，企業(yè)無(wú)信不長(cháng)，社會(huì )無(wú)信不穩。信用的意思是能夠履行諾言而取得的信任，信用是長(cháng)時(shí)間積累的信任和誠信度。信用是難得易失的。費十年功夫積累的信用，往往由于一時(shí)一事的言行而失掉。本書(shū)在探討信用時(shí)是基于經(jīng)濟學(xué)和金融學(xué)的角度。
什么是授信？
所謂授信，就是授予信任，在市場(chǎng)經(jīng)濟中，最常見(jiàn)的兩種授信行為一是信貸，一是賒銷(xiāo)。在金融領(lǐng)域我們常說(shuō)的授信是指銀行等機構向客戶(hù)直接提供資金支持，或對客戶(hù)在有關(guān)經(jīng)濟活動(dòng)中的信用向第三方作出保證的行為。一般認為，信用的要素包括：授信人、受信人、付款期限、信用流通工具和風(fēng)險。就信貸業(yè)務(wù)而言，銀行等信貸機構是授信人，借款人為受信人。
由于信貸業(yè)務(wù)本身是一種授信行為，而信用包括履約意愿和履約能力兩方面，信貸機構在辦理信貸業(yè)務(wù)時(shí)需要對借款人的還款意愿和還款能力進(jìn)行調查和了解，并且需要在調查和了解的基礎上進(jìn)行評估，并根據評估情況決定是否對借款人授信以及授信的額度和期限。
作者：孫自通律師 轉載自“信貸風(fēng)險管理”
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