美國政府為鼓勵大家存退休金，推出各種退休帳戶(hù)。對年輕人來(lái)說(shuō)，最好的起步是開(kāi)立401(k)退休帳戶(hù)，如果雇主提供搭配款，更要多加利用。自雇者則有更多選擇，有些能省下可觀(guān)稅負。究竟該選擇什么？端視每個(gè)人的情況而定。除了必須找出適用的帳戶(hù)，更需要選擇一家適當的理財服務(wù)業(yè)者幫忙管理帳戶(hù)、而后再選擇投資標的。如果實(shí)在無(wú)力負擔理財顧問(wèn)，可想辦法找免費的專(zhuān)業(yè)機構，務(wù)必記得，所有帳戶(hù)都會(huì )收取費用、稀釋獲利。
絕大多數人多少都會(huì )碰到有機構推銷(xiāo)一些稱(chēng)不上是退休儲蓄帳戶(hù)的理財工具，像是健保儲蓄帳戶(hù)、高扣除額健保等，卻都可幫您增加不少退休儲蓄，也該多加利用；最重要的是，這些帳戶(hù)是在延稅的前提下增加獲利。
針對每一種退休帳戶(hù)，國稅局都有一套復雜的管理規則；有些節稅優(yōu)惠只適用特定所得范圍，要深入了解才不會(huì )出錯。有七種退休儲蓄帳戶(hù)值得考慮；最普遍方便的是401(k)或者403(b)，2017年度最多可存入1萬(wàn)8000元（年滿(mǎn)50歲者可提高至2萬(wàn)4000元），一旦離職，可轉存到新雇主的401(k)帳戶(hù)或自行開(kāi)戶(hù)的IRA帳戶(hù)。其次是Solo 401(k)，適合自營(yíng)者使用，2017年度最多可存入5萬(wàn)4000元（年滿(mǎn)50歲者可提高至6萬(wàn)元）。
接著(zhù)，是個(gè)人退休儲蓄帳戶(hù)（IRA），又可分為SEP IRA、Simple IRA、IRA、Roth IRA四種。SEP IRA是讓自營(yíng)或小企業(yè)老板使用，在2017年，最多可存入所得25%或者5萬(wàn)4000元，如果這類(lèi)公司有員工，雇主必須為符合條件的員工提存；Simple IRA讓小型企業(yè)（員工少于100人）簡(jiǎn)易的設立IRA帳戶(hù)，雇主必須提撥搭配款給員工。
IRA也非常普遍，任何人一年最多可存入5500元（年滿(mǎn)50歲提高至6500元），您可同時(shí)使用401(k)計畫(huà)和IRA，但如果您年所得超過(guò)7萬(wàn)2000元（單身）或11萬(wàn)9000元（夫妻），存入IRA帳戶(hù)的部分就無(wú)法節稅，所得達到6萬(wàn)2000元或9萬(wàn)9000元，則只能部分節稅。另一種稱(chēng)為Roth IRA，存入的錢(qián)已課稅，退休后領(lǐng)出來(lái)時(shí)則免納稅。
最后一項是健保儲蓄帳戶(hù)（Health savings account）；這類(lèi)帳戶(hù)通常都附帶高扣除額健保計畫(huà)，單身和一個(gè)家庭每年最高各可存入3400元和6750元，年滿(mǎn)55歲可再多存1000元，可從帳戶(hù)里領(lǐng)錢(qián)出來(lái)看病，屆滿(mǎn)65歲則不論什么用途都可提領(lǐng)出來(lái)。
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